Пополнение оборотных средств: что это значит

Пополнение оборотных средств — что это значит

Оборотные средства – условие успешного развития любой организации. При недостатке финансовой основы нарушается полноценное функционирование организации, что может привести к отсутствию прибыли или значительным убыткам.

Пополнение оборотных средств – что это значит

Любой бизнес имеет в своем обороте постоянно задействованные денежные средства, которые должны стабильно возобновляться. В производстве они вкладываются в покупку материалов, их последующую переработку и продажу готовых изделий. Оборотные средства могут включать товар, материалы, оборудование, дебиторскую задолженность и пр. Объем такого капитала прямо влияет на увеличение прибыли.

В качестве оборотных средств выступают:

• производственные резервы;
• незавершенное производство;
• предстоящие расходы;
• готовые изделия;
• отгруженные товары;
• денежные средства на счетах организации;
• финансы, вложенные в акции и пр.

Нехватка оборотного запаса может возникнуть по причине:

1. Отсутствие планирования бюджета, не контролируется движение финансовых потоков;
2. Задержка оплаты со стороны контрагентов;
3. Вложение бюджета во внеоборотные активы, основные средства производства.

Формы кредитования:

• кредит с единовременным предоставлением кредитных средств;
• кредитная линия с лимитом задолженности (возобновляемая кредитная линия);
• кредитная линия с лимитом выдачи (невозобновляемая кредитная линия).

: Что такое платежный пароль Яндекс, деньги

Кому может понадобится оборотный кредит для бизнеса

Претендовать на оборотный кредит можно по разным причинам, это может быть и расширение производства, и сезонное увеличение продаж, закупка дополнительных партий товара, открытие новых точек продаж, а также для иных целей. Подобное решение сможет понадобиться, даже если регулярно закупаемый товар неожиданно вырос в цене, и распределенных на него средств компании не хватает.

Все кредиты на оборотные средства

Кредит на оборотные средства для ИП или для ООО становится привлекательным по самым разным причинам, и для получения займа будет важным грамотное и четкое обоснование целей, на которые пойдут средства.

В зависимости от специфики ситуации, предпринимателю будет выгодно выбрать определенный тип кредита для оборотных средств:

• Кредитная линия или кредит на пополнение оборотных средств – это наиболее частый выбор.
• Кредит на финансирование оборотного капитала подойдет ИП или юридическим лицам, цель которых – это увеличение капитала на момент сезонного увеличения продаж, рефинансирование кредита другого банка, расширение производства и другое. Особенность этого типа кредита – это возможность установить индивидуальный график платежей, что особенно полезно, когда речь идет о сезонных тратах.

При оформлении кредита на финансирование оборотного капитала ставка устанавливается с расчетом на ценность залога, который готов предложить заемщик. Привлекательным для банка залогом является недвижимость.

• Револьверная или возобновляемая кредитная линия подойдет для постоянного бизнеса. В таком случае клиент банка получает право использовать заемные средства весь срок действия договора, ограничиваясь установленным банком лимитом. Проценты в таком случае будут начисляться только за ту часть кредита, которая фактически была использована.
• Овердрафт – краткосрочный и беззалоговый кредит, подходящий для работы с кассовыми разрывами. Использовать такой заем достаточно просто, поскольку предприниматель освобождает себя от большого количества бумажной работы. Достаточно просто проводить оплату со счетов, даже если на них осталась меньшая сумма – разницу покроет кредит. Оплачивается же кредит автоматически – по поступлении денег на расчетный счет.

При выборе кредита стоит обращать внимание на такие его характеристики:

• срок кредита;
• скрытые комиссии;
• наличие комиссии в случае досрочного погашения кредита и ее размер;
• срок, в который банк принимает решение по заявке;
• наличие индивидуального подхода по установлению процентной ставки;
• виды отчетности, которые банк принимает при оформлении заявки;
• критерии банка по обеспечению кредита;
• требования по поддержанию оборотов;
• возможность определения индивидуального графика платежей.

Способы пополнения

Есть несколько способов, как пополнить оборотные финансы компании:

1. Взнос собственных денег. Процесс дополнительных вливаний реализуется путем увеличения уставных средств организации с последующим зачислением суммы на расчетный счет с назначением – взнос в уставной капитал. Способ требует внесения новых данных в устав и их регистрацию, что занимает несколько дней. Пополнение оборотных средств учредителем должно быть оформлено в соответствии с действующим законодательством. Если в компании несколько участников, то необходимо согласие 2/3 от их числа. Согласие оформляется протоколом проведения общего собрания. В учредительных документах изменяется размер вкладов. После весь пакет документов передается в регистрирующий орган. Взнос учредителя на пополнение оборотных средств в налогообложении не участвует.
2. Перечисление средств через заключение договора беспроцентного займа. Вносить изменения в устав не требуется. Соглашение оформляется бухгалтером предприятия. Заключается между учредителем и самой организацией. Деньги в этот же день поступают на счет фирмы. Обоснованием является договор.
3. Пополнение сырьем. Нехватка оборотных средств может выражаться в отсутствии материалов для производства. Поставщик вправе поставить сырье с отсрочкой платежа. По такой сделке оформляется соответствующий договор. Он может носить безвозмездный характер, так и предусматривать уплату процентов.

Указанные методы применяются при использовании только личных средств физического лица. При проведении такой операции ИП документарное оформление не требуется. Предприниматель вправе распоряжаться собственными финансами по своему усмотрению.

Для пополнения допускается использовать заемные средства, что подразумевает уплату процентов:

1. Банковский кредит. Сегодня банки предлагают различные программы кредитования бизнеса с минимальными требованиями, без залога, с выдачей за несколько дней. По таким программам можно получить наличные денежные средства, возможность увеличить оборотный бюджет или потратить деньги на развитие бизнеса.
2. Пополнение оборотных запасов через процентный заем. Предоставляется организациям и предпринимателем путем заключения договора займа. Основным условием такого соглашения является возврат денег с уплатой процентов заимодавцу. Часто такая сделка оформляется через вексель. Предприниматель выдает вексель, по которому он обязан возвратить конкретную сумму в оговоренное время и уплатить проценты. Популярность такого метода поддерживается в свободном обращении ценной бумаги.

Пополнить резерв можно через привлечение инвесторов или провести реструктуризацию задолженности.

График погашения ссудной задолженности:

устанавливается в индивидуальном порядке, как правило, на периодической (ежемесячной/ ежеквартальной основе), при этом в индивидуальном порядке возможно установление льготного периода погашения ссудной задолженности.

Заключение

Кредит на пополнение оборотных средств – это возможность решить непредвиденные проблемы, а также повысить прибыльность компании, без использования собственных финансов. Самый простой пример можно привести из сферы торговли.

Так, если у вас будет больше средств на приобретения товара для перепродажи, то и маржа у вас естественно будет больше. Но даже в сфере производства, если мощности позволяют производить больше, то гораздо лучше закупить больше сырья и действительно произвести и продать больше. Деньги банку вы вернете плюс проценты, но маржа опять будет больше и достанется предпринимателю. 

Обеспечение:

• поручительства (в том числе, собственников и основных компаний группы компаний, в которую входит Ваша компания);
• залог имущества и имущественных прав;
• гарантии (в том числе, надежных кредитных организаций);
• залог долговых обязательств Банка (в частности — векселей Банка);
• конечная структура обеспечения и объем устанавливаются в индивидуальном порядке.

Страхование закладываемого имущества

Список страховых компаний, удовлетворяющих требованиям Банка для целей страхования заложенного имущества, формируется по результатам экспертизы их правоспособности и финансового состояния.

Если, по вашему мнению, в списке отсутствует какая-либо надежная и стабильно работающая на рынке страховая компания, Банк ВТБ (ПАО) готов рассмотреть предоставленные компанией документы и сведения в соответствии с Порядком формирования списка страховых компаний.

Поделитесь в соц.сетях:

Источник: https://zoloto-zlato.ru/terminy/popolnenie-oborotnyh-sredstv-chto-eto-znachit.html

Пополнение оборотных средств: что это значит

Каждое предприятие на разных этапах своего развития нуждается в пополнении оборотных средств, ведь порой без этого трудно обеспечить нормальное функционирование производственных процессов.

Конечно, наиболее распространенный способ получения краткосрочных активов на обеспечение текущих бизнес-процессов – это банковское кредитование, но он не единственный.

Впрочем, разберемся по порядку, с помощью каких финансовых инструментов осуществляется пополнение оборотных средств, что это значит?

Определение понятия

На самом деле, такое понятие, как оборотные средства предприятия – это всего лишь сумма денег, за счет которой осуществляются все бизнес-процессы. То есть, оборотные средства расходуются на текущие нужды предприятия и за счет них компания может полноценно функционировать. Конечно, успех бизнеса в данном случае, если оборотные средства возобновляются.

На практике, чтобы правильно понять, что такое оборотные средства, рассмотрим конкретный пример.

Для того чтобы произвести товар, нужно закупить материалы и сырье, оплатить расходы на работу оборудования, и оплатить труд наемных работников, именно из оборотных средств оплачиваются текущие расходы, а когда готовый товар будет реализован, вырученные денежные средства снова будут направлены на нужды предприятия.

Таким образом, оборотные средства составляют материально-вещественную структуру, а если быть точнее, к ним относится 3 составляющих:

• сырье и прочие материальные запасы;
• полуфабрикаты;
• предстоящие траты.

В свою очередь, сырье – материальный запас, правда, одного сырья для производства, как правило, недостаточно, поэтому к данной составляющей оборотных средств можно отнести и блага, в частности, топливо, энергия, материалы и другое. Но и это еще не все к стратегическим запасам производства относится все, что требуется для реализации процесса, в частности, мерная тара, запасные части для оборудования и другое.

Что касается следующей составляющей, то на любое производство состоит из нескольких этапов, то есть из сырья изготавливается какой-либо материал, заготовка или полуфабрикат, который в будущем поступает в другой цех для дальнейшей обработки. А вот будущие траты – это неизвестная величина, то есть сумма денежных средств необходимая для ведения предпринимательской деятельности.

Обратите внимание, что состав и структура оборотных средств напрямую зависит от многих факторов, например, от специфики деятельности условий производства и сбыта.

Теперь рассмотрим несколько причин, которые провоцируют недостаток оборотных средств на предприятии:

• нецелевое использование средств из резервного фонда;
• неправильное планирование бюджета предприятия;
• бесконтрольный рост дебиторской задолженности.

Простыми словами есть несколько причин, по которым возникает дефицит оборотных средств. Причем стоит отметить, что выше перечислены далеко не все из них.

Оборотных средств недостаточно в том случае, если процесс производства на каком-либо этапе начинает функционировать неправильно, и производство несет убытки, которые требуется незамедлительно покрыть, чтобы обеспечить работоспособность на будущее.

Наконец, нельзя не сказать о том, что предприятие нуждается в дополнительных инвестициях в период своего роста и развития. То есть, дополнительные средства требуются для расширения производства, закупку нового оборудования, сырья и материалов, а также в найме сотрудников.

Источники для дополнительного финансирования

Рассмотрим основные способы пополнения оборотных средств и их основные особенности:

1. Кредит на пополнение оборотных средств является одним из более простых и распространенных способов финансирования предприятия. Займ предоставляется коммерческими банками или иными кредитными организации на определенный договором срок с уплатой процентов.

   Финансирование учредителями, то есть собственники предприятия, вкладывают средства на развитие бизнеса.

2. Данные взносы являются безвозмездными, то есть возврату не подлежат, но при этом доля собственности у инвесторов увеличивается.
3. Пополнение оборотных средств учредителем на основании договора беспроцентного займа. Или простыми словами один из акционеров предприятия может внести в оборот предприятия собственные средства и изъять по мере получения прибыли.
4. Привлечение инвесторов со стороны, то есть, здесь можно поступить двумя способами либо привлечь инвестора, способного вложить собственные средства в развитие производства, либо выпустить в продажу акции компании.

:  Сколько валюты можно купить без паспорта

Здесь стоит пояснить особенности каждого способа, банковское кредитование рассмотрим чуть позже, для начала нужно сказать, что используя второй способ, когда учредители предприятия вкладывает собственные средства, то есть за счет них увеличивается уставной капитал предприятия, в данном случае изменения должны быть внесены в устав и зарегистрирована в соответствии с действующим законодательством. Кроме всего прочего, если у компании несколько собственников, то большинство из них должны дать свое согласие, что закрепляется протоколом по итогам проведения общего собрания. При этом взнос учредителя на пополнение оборотных средств в налогообложении участия не принимает.

В том случае если заключается договор беспроцентного займа с одним из учредителей предприятий или со сторонним лицом то в данном случае никаких изменений вносить в устав нет необходимости, постольку, поскольку денежные средства подлежат возврату.

Нельзя не сказать о том, что можно использовать и другие инструменты, например, кредиторскую задолженность перед контрагентами на основании договора или, простыми словами, когда оборотные средства пополняются за счет материальных активов, например, сырья или материалов.

Обратите внимание, что в некоторых случаях пополнение оборотных средств возможно за счет полученной ранее прибыли, то есть те средства, которые хранятся на счету предприятия, как доход могут быть направлены на реализацию текущих нужд производства.

Особенности банковского кредитования

Банковский кредит на пополнение оборотных средств — это один из способов обеспечения стабильности и работоспособности предприятия. Именно к данному способу заимствование прибегает большинство юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Кроме всего прочего, это наиболее простой способ решить текущие финансовые вопросы, наверное, именно поэтому он пользуется особым спросом.

У банковского кредитования есть ряд собственных преимуществ:

1. Оформить банковский займ можно на индивидуальных условиях, кредитные организации учитывают специфику деятельности и ее сезонность, поэтому график платежей и порядок выплаты определяется индивидуально.
2. Вернуть заемные средства можно раньше установленного срока без каких-либо санкций со стороны кредитора.
3. Вероятность положительного решения банка велика для проверенных клиент, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, кроме всего прочего, как показывает практика, именно банки являются надежными партнерами для бизнеса.

Правда, у кредита есть и недостаток, который заключается в выплате процентов за пользование заемными средствами. Также предприниматели могут нести и другие затраты, в частности, временные на сбор и подготовку документов. Но в то же время выбор предложений на рынке финансовых услуг позволяет предпринимателям найти наиболее выгодные условия сотрудничества для себя.

При этом стоит учитывать, что кредит на пополнение оборотных средств является целевым, поэтому, как правило, денежные средства предоставляются на определенные нужды предприятия, к ним относится:

• расширение бизнеса: закупка дополнительного оборудования открытие филиалов, аренда недвижимости покупка техники и сырья;
• займ на текущие производственные нужды: товары материалы и сырье, оплата труда сотрудникам;
• сезонный кредит на расширение ассортимента;
• банковский займ на оплату текущих договоров;
• кредит на покрытие кассового разрыва.

Обратите внимание, что банковский кредит предоставляется в виде единовременного займа или возобновляемой и невозобновляемой кредитной линии.

Условия банковского кредитования

У каждой кредитно-финансовые организации действуют свои тарифы на продукты и услуги, соответственно, определить точный размер процентные ставки невозможно, к тому же для каждого клиента она определяется в индивидуальном порядке, в том числе в зависимости от суммы займа и срока действия кредитного договора. Поэтому в первую очередь проведем сравнительную таблицу актуальных предложений различных коммерческих банков.

:  Почему не добавляется карта в Apple Pay

Наименование банка	Годовой процент	Сумма займа	Срок кредитования	Обеспечение	Формы предоставления кредита
Сбербанк России	От 11%	От 150 тысяч рублей	До 4 лет	Залог или поручительство	Единовременной суммой, путем перечисления на р/с клиента
ВТБ банк	От 10,9 до 13,5%	До 150 млн рублей	До 3 лет	Требуется на сумму до 75% от выданного займа	Единовременная выплата, возобновляемая и невозобновляемая кредитная линия
Локо банк	От 9,25% до 14,5%	От 300000 до 150 млн рублей	От 6 месяцев до 3 лет	Залог ликвидного имущества	Единовременная выплата, возобновляемая и невозобновляемая кредитная линия
Альфа банк	От 10,5%	От 1 млн рублей	До 18 месяцев	Залог ликвидного имущества	Единовременная выплата, возобновляемая и невозобновляемая кредитная линия
Россельхозбанк	Индивидуальная	Индивидуальная	До 24 месяцев	Поручительство или залог	Единовременной суммой, путем перечисления на р/с клиента

Обратите внимание, что информация об условиях кредитования актуально на 2021 год.

Нельзя не сказать об обеспечении по банковскому займу, в большинстве своем получить кредит без залога практически невозможно, но вместе с этим в качестве обеспечения могут выступать любое ликвидное имущество предприятия, в частности, сырье, товары, оборудование.

Кроме всего прочего, если в собственности заемщика есть недвижимость или транспорт, они также могут выступать залогом по кредиту.

Но стоит отметить, что каждый банк вопросы обеспечения подходит индивидуально, поэтому актуальную информацию можно получить непосредственно в банке.

Требования к клиентам

Кредит на пополнение оборотных средств предоставляют только индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам, осуществляющим свою деятельность на территории Российской Федерации сроком не менее 6–12 месяцев.

Кроме всего прочего, есть ряд требований к его учредителю, в частности, возраст не старше 60 лет. Чтобы получить банковский займ нужно иметь документы, подтверждающие платежеспособность и рентабельность предприятия.

На самом деле не всегда так просто получить кредит как кажется на первый взгляд, особенно когда речь идет о крупных суммах. Несомненно, следует обращаться именно в тот банк, где у вас открыт расчетный счет. Здесь банк может посчитать для вас сумму займа в зависимости от оборота, и объективно определить годовую процентную ставку.

Если вы ведете бизнес на протяжении определенного времени, своевременно расплачиваетесь с контрагентами и не имеете задолженности перед государственными структурами и налоговой инспекцией.

Начинающим предпринимателям получить займ будет несколько сложнее, но в то же время банки идут навстречу предпринимателям готовым предоставить бизнес-план, например, когда денежные средства требуются на развитие бизнеса.

В любом случае при сотрудничестве с малым, средним и даже крупным бизнесом кредитор рискует собственными средствами, а за несвоевременное исполнение кредитных обязательств предусмотрена определенная банковским обслуживанием плата.

Здесь стоит обратить особое внимание на средний размер платы по краткосрочным кредитам на пополнение оборотных средств, он не должен превышать двукратной учетной ставке ЦБ РФ, что закреплено в статье 333 ГК РФ.

Источник: https://finfex.ru/popolnenie-oborotnyh-sredstv-chto-eto-znachit/

Целевой кредит на пополнение оборотных средств: все особенности

Кредит наличными за 5 минут

Целевой банковский кредит для пополнения оборотных средств (или оборотный кредит) — наиболее распространённая разновидность краткосрочного займа для юридических лиц (организаций).

Как правило, кредит на пополнение оборотных средств предоставляется сроком до трёх лет, деньги переводятся несколькими траншами или выдаются по мере необходимости в виде возобновляемой кредитной линии.

С точки зрения банка, оборотными активами компании признаётся текущая кредиторская задолженность, запасы сырья, материалов, готовой продукции, а также дебиторская задолженность поставщиков и подрядчиков перед данным юридическим лицом. Таким образом, целевой кредит можно оформить для оплаты текущих долгов, закупки очередной партии сырья и материалов, найма сезонных рабочих.

Кредиты на пополнение оборотных средств предоставляет большинство крупных банков, работающих с юридическими лицами. Например, такой кредит можно оформить в банке Райффайзен, ВТБ, МТС, Открытие, Основная цель получения кредита — финансирование текущей коммерческой (операционной) деятельности компании.

Например, покупка сырья, материалов, комплектующих, оборудования, выплата заработной платы, погашение задолженностей перед ФНС и другими государственными контролирующими органами.

В зависимости от конкретного банка, нужная сумма выдаётся единовременно, в виде возобновляемой или лимитной (невозобновляемой) кредитной линии.

Особенности целевого кредита для пополнения оборотных средств

Особенности предоставления целевого займа на пополнение оборотных средств устанавливаются банками индивидуально, в целом кредит отличается следующими параметрами.

Срок предоставления денежных средств. Если оборотный кредит предоставляется несколькими траншами, срок выплаты всей суммы задолженности не превышает трёх лет (займ является краткосрочным).

Если клиенту выдаётся возобновляемая кредитная линия, использовать лимит нужно в течение трёх-шести месяцев, затем возвращать деньги по установленному графику. Порядок выплаты задолженности и процентная ставка устанавливаются индивидуально.

В среднем по рынку стоимость оборотного кредита не превышает 1% за каждый месяц использования. Льготные условия доступны клиентам, обратившимся в банк, обслуживающий расчётный счёт заёмщика.

Максимальная сумма выданного кредита. Обычно сумма выданного кредита зависит от оборотов компании за последний год и продолжительности работы на российском рынке.

Минимальный порог кредитования составляет 50 тысяч рублей (для возобновляемой кредитной линии), максимальная сумма достигает десятков миллионов рублей.

Например, в банке ВТБ можно оформить оборотный кредит на максимальную сумму 150 миллионов рублей, предоставив подтверждение платёжеспособности и стабильного развития бизнеса.

Обеспечение обязательств заёмщика. Если оборотный кредит оформляется в банке, обслуживающем расчётный счёт клиента, залог обычно не запрашивается.

Если компания запрашивает крупную сумму, работает на рынке недавно или обращается в сторонний банк, для выдачи средств потребуется залог ликвидных активов (недвижимости, оборудования, ценных бумаг) либо поручительство сторонних организаций (деловых партнёров).

Некоторые банки предоставляют оборотный кредит без залога, однако такие займы отличаются повышенными процентными ставками.

>>  Франшиза: как выбрать надёжный проект и получить прибыль?

Дополнительные комиссии за выдачу и обслуживание оборотного кредита. Как правило, комиссия за выдачу кредита зависит от запрошенного клиентом лимита, среднее значение не превышает 2%. Если клиент не пользуется выданной суммой, за хранение средств на ссудном счёте также взимается сервисный сбор.

Банки также взимают штрафные проценты за просрочку выплаты задолженности или непредоставление (задержку в предоставлении) подтверждающих документов.

Если компания планирует погашать оборотный кредит раньше установленного срока либо использовать средства для рефинансирования другого займа, следует уточнить наличие и стоимость такой услуги в банке.

Требования банка к подтверждающим документам заёмщика. Перед подачей заявки следует выяснить, какой формат отчётных документов принимает банк для рассмотрения заявки.

Например, большинство финансовых организаций запрашивает копии договоров с основными контрагентами, права собственности на основные средства и бумаги, подтверждающие суммарную выручку.

В зависимости от банка, заёмщик может предоставить либо только официальную отчётность, либо внутренние управленческие формы.

Условия выдачи целевого кредита на пополнение оборотных средств оговариваются с клиентом на этапе рассмотрения заявки, банки предлагают гибкую систему внесения платежей (индивидуальный график погашения долга) и рассчитывают процентную ставку с учётом показателей конкретного бизнеса. Как правило, после заполнения заявки на сайте или в отделении банка с заёмщиком связывается кредитный специалист для обсуждения деталей сделки.

Требования к компаниям, запрашивающим оборотный кредит

Организации традиционно запрашивают в банках более крупные кредиты, чем отдельные граждане, поэтому финансовые организации тщательно проверяют документы юридических лиц перед выдачей займа. Наряду с проверкой кредитной истории юридического лица и его учредителей, кредитный специалист банка анализирует следующие параметры.

Общее описание коммерческой деятельности заёмщика. Этот документ составляется в произвольной форме, также информацию можно предоставить устно, при беседе с кредитным специалистом.

Обычно банки запрашивают отраслевую специфику компании, управленческую структуру, доли отдельных видов продукции (услуг) в общем обороте, список основных контрагентов и источники капитала (собственные или заёмные средства).

Задача заёмщика — наиболее полно отразить характер экономической деятельности, чтобы банк верно оценил уровень рисков и рассчитал оптимальную процентную ставку.

Финансовые документы компании.

В этот список входят декларации по выплате налога на прибыль, НДС (налог на добавленную стоимость), расчётные данные об общей налоговой нагрузке компании, договоры аренды, сводная оборотно-сальдовая ведомость, расшифровки дебиторской и кредиторской задолженностей.

Также клиенту нужно предоставить копии договоров с основными контрагентами (поставщиками, подрядчиками, покупателями).

Если кредит запрашивается в стороннем банке, нужно предоставить справку из ФНС о состоянии расчётов с бюджетом и перечень всех открытых расчётных счетов, а также копии действующих договоров о выдаче кредита, лизинге, факторинге. Если учредители бизнеса оформляли кредиты для компании под своё поручительство, в банк нужно предоставить копии договоров. Российское законодательство и банковские регламенты позволяют кредиторам запрашивать дополнительные документы по своему усмотрению.
>>  Как выявить потребности клиента?

Организационно-правовая форма и налоговое резидентство заёмщика. Оборотный кредит выдаётся ИП (индивидуальный предприниматель), ООО (общество с ограниченной ответственностью), главе крестьянско-фермерского хозяйства, зарегистрированным на территории Российской Федерации.

Организация должна быть зарегистрирована и вести основную деятельность в регионе присутствия банка-кредитора. Например, производственный цех швейного предприятия должен располагаться в пределах 50 километров от офиса банка, выдающего кредит этому бизнесу.

Для получения оборотного кредита собственниками компании должны быть граждане России в возрасте до 60 лет, обладающие постоянной регистрацией (пропиской) в регионе присутствия банка.

Если кредит выдаётся ООО, не менее половины уставного капитала должно принадлежать российским гражданам или юридическим лицам, зарегистрированным на территории страны.

Деловая репутация компании-заёмщика. Оптимальный срок регистрации и прибыльной деятельности на рынке для получения оборотного кредита составляет 12 месяцев, льготные условия кредитования доступны компаниям, проработавшим более трёх лет.

Согласно письму ФНС России № АС-4-2-/17710, перед выдачей кредита юридическому лицу банку следует проверить добросовестность контрагентов заёмщика. Например, причиной отказа в выдаче кредита может стать работа с «фирмами-однодневками».

Признаками «однодневок» является недостоверность данных, указанных в финансовых документах, недостаточная численность или отсутствие сотрудников, производственных помещений, материалов и ресурсов для выполнения работ.

Этапы оформления оборотного кредита для компании

В зависимости от выбранного банка и запрашиваемой суммы, процесс получения кредита может занять от нескольких часов (для финансово стабильных компаний) до нескольких недель (для бизнеса с высоким уровнем риска). Обычно быстро выдаются кредиты под залог или поручительство, а также займы организациям, уже открывшим расчётный счёт в данном банке. Процесс получения оборотного кредита состоит из нескольких этапов.

Заполнение заявки на кредит. Анкету на выдачу оборотного кредита можно заполнить онлайн на официальном сайте банка, по телефону клиентского отдела или в филиале, работающем с юридическими лицами.

При заполнении заявки следует подробно указать финансовые данные компании, приложить скан-копии подтверждающих документов, описать цель получения кредита.

Обычно заявки заёмщиков рассматриваются два-три рабочих дня, кредитный специалист может связаться с представителем компании для запроса дополнительных документов и уточнения данных. Если обращаться за кредитом в банк, уже обслуживающий расчётный счёт организации, кредит можно получить быстрее.

Многие банки предлагают экспресс-кредиты для бизнеса, решение по займу выносится за несколько минут. Однако, такие программы кредитования отличаются невыгодными условиями (например, высокими процентными ставками, дополнительными требованиями к залоговому имуществу).

Сбор подтверждающих документов. После рассмотрения заявки и получения дополнительных сведений о компании кредитный специалист составляет полный список документов, необходимых для выдачи займа.

Обычно требуются данные о государственной регистрации компании, сведения о расчётах с ФНС и другими контролирующими органами, выписка по всем расчётным счетам, бухгалтерский баланс, отчёт о прибылях и убытках, лицензия на ведение деятельности, сведения о залоговом имуществе.

Чем больше документов предоставит организация, тем более лояльные условия кредитования предложит банк. Если кредит запрашивается в банке, обслуживающем расчётный счёт, список финансовых документов сокращается (кредитор уже располагает этими данными).

Получение итогового предложения от банка. Проведя финансово-экономический анализ деятельности компании, кредитный комитет банка устанавливает доступную сумму кредита, желательный срок возврата задолженности и рассчитывает процентную ставку.

Если кредитная история организации небезупречна, присутствуют задолженности перед налоговыми и другими государственными органами, банк может потребовать залог или поручительство.

Если финансовая репутация компании безупречна, банк может увеличить сумму оборотного кредита и снизить процентную ставку.

Подписание документов и получение денежных средств. Ознакомившись с итоговым предложением банка, представитель организации подписывает кредитный договор, получает график погашения платежей и другие финансовые документы. Затем заёмные средства перечисляются на ссудный счёт компании, начинается срок действия кредитного договора.

Как правило, при подписании документов кредитный специалист консультирует клиента относительно графика погашения задолженности, способов внесения денежных средств, отвечает на любые возникающие вопросы.

В дальнейшем клиент может проверить состояние ссудного счёта и размер очередного платежа в личном кабинете на сайте банка, через мобильное приложение или обратиться в кредитный отдел по телефону.

Итоги

Целевой кредит на пополнение оборотных средств предоставляется юридическим лицам (организациям), ИП и главам крестьянско-фермерских хозяйств для покрытия текущих расходов.

Например, заёмные средства можно использовать для закупки сырья, материалов и оборудования, выплаты заработной платы и погашения задолженностей перед государственными надзорными органами.

Обычно оборотный кредит предоставляется в виде нескольких траншей (денежных переводов) или возобновляемой кредитной линии. Стандартный срок погашения оборотного кредита составляет три года (36 календарных месяцев).

Заявку на получение оборотного кредита можно заполнить на сайте банка, по телефону клиентской службы или во время личного посещения любого филиала. Как правило, заёмщику нужно предоставить финансовые документы, сведения об учредителях, основных средствах, залоговом имуществе и копии договоров с основными (постоянными) контрагентами.

Если кредит оформляется в банке, открывшем расчётный счёт организации, список документов сокращается. После первичной проверки заявки специалист банка запрашивает дополнительные документы и озвучивает доступную сумму оборотного кредита.

Подписав кредитный договор и сопроводительные документы, организация (заёмщик) получает запрошенную сумму средств на ссудный счёт.

Источник: http://nebogach.ru/business/tselevoj-kredit-na-popolnenie-oborotnyh-sredstv-vse-osobennosti/

Пополнение оборотных средств: источники, учет, бухгалтерские проводки

Довольно часто в процессе ведения бизнеса случаются такие моменты, когда компания начинает остро нуждаться в дополнительных деньгах. В таком случае руководство фирмы может одолжить денежные средства в кредитной организации или воспользоваться сырьевым кредитом.

Но в результате таких действий предприятие будет обязано заплатить определённый процент, который назначается за пользование заёмными средствами.

Насколько пополнение оборотных средств таким способом выгодно предприятию, и какие ещё есть варианты стабилизации трудного экономического положения фирмы?

Как пополнить нехватку оборотных средств наиболее выгодно

Столкнувшись с такой проблемой, любая компания стремится получить займ на более выгодных условиях, так как дополнительные расходы не способствуют восстановлению экономической стабильности.

Кредит на пополнение оборотных средств проще всего получить в банке. Но стоит ли спешить с таким шагом? Кроме того, компания не всегда нуждается именно в наличных деньгах. Иногда для беспрерывного ведения хозяйственного процесса всего лишь не хватает определённых сырьевых ресурсов или запчастей. В таком случае было бы разумнее воспользоваться натуральным кредитом.

Существует ещё один способ получения помощи – это пополнение оборотных средств учредителем. Такой вариант считается для предприятия наиболее предпочтительным.

Учредительская помощь компании

Обращение за помощью к собранию учредителей является первоочередным решением. Пополнить недостающие средства можно путём внесения вклада в уставной капитал, в виде безвозмездной финансовой помощи и за счёт увеличения имущественной базы.

Для того чтобы пополнение оборотных средств учредителем было оформлено правильно, необходимо согласие 2/3 участников. По решению общего собрания вносятся изменения в учредительные документы. В них прописывается новая стоимость вкладов пропорционально доли каждого участника.

Вклады, которые вносятся дополнительно, должны поступить на счёт не позднее двух месяцев с момента подписания решения.

После того как итоговое пополнение оборотных средств будет оформлено в виде дополнительных соглашений к учредительным документам, необходимо предоставить в налоговую инспекцию заявление о регистрации внесённых изменений.

Плюсы и минусы инвестиционной помощи

Компания имеет право использовать денежные средства учредителей по своему усмотрению, причём без налоговых последствий. Такая форма помощи имеет свои плюсы и минусы.

Положительным моментом является то, что пополнение не облагается налоговыми платежами, так как средства учредителей не участвуют в налогооблагаемой базе.

Учредительская помощь носит инвестиционный характер и не связана с реализацией товаров и услуг.

Недостатками такого займа можно считать то, что все изменения капитала приходится регистрировать в налоговой. Также при дополнительном внесении оборотных средств происходит нарушение баланса между чистыми активами и суммой уставного капитала.

Получение помощи в виде кредита банка

Для получения финансовой помощи, компания имеет право воспользоваться кредитными средствами банка. При заключении договора оговариваются условия предоставления денежных средств и сроки их возврата.

Такое пополнение оборотных средств имеет свою расходную сторону, которая выражается в виде начисленных процентов. В налогооблагаемой базе по налогу на прибыль такие расходы учитываются с определённым ограничением.

Начисленные проценты могут быть списаны по норме, которая устанавливается в зависимости от размера действующей ставки рефинансирования.

Преимуществом такого займа можно считать то, что банк является надёжным партнёром, который всегда действует в рамках законодательства.

К минусам относится большое количество документов, которые приходится собирать при оформлении кредита, процентные отчисления, а также дополнительные расходы, связанные с открытием ссудного счёта.

Расходы, возникающие при использовании заёмных средств, учитываются в составе внереализационных затрат.

Сырьевой кредит, полученный у поставщика

Бывают ситуации, когда банки отказывают в предоставлении кредита, или компания нуждается не в наличных деньгах, а в сырьевых ресурсах.

В связи с этим предприятие начинает искать альтернативные источники пополнения оборотных средств. Как ни странно, решение проблемы может оказаться простым.

Порой компании достаточно сообщить о своих трудностях партнёрам по бизнесу, а именно тем контрагентам, которые занимаются поставкой необходимого сырья.

Такое кредитование называется коммерческим и имеет свои преимущества. Участники сделки договариваются об определённой отсрочке оплаты поставляемых материалов.

Договорные отношения оформляются документально и предоставляются либо на безвозмездной основе, либо с начислением процентов. Косвенное пополнение оборотных средств оформляется соответствующими первичными документами.

На сумму начисленных процентов контрагент обязан выставить счёт-фактуру.

Как оформляется пополнение оборотных средств, проводки

В зависимости от вида финансовой помощи в бухгалтерском учёте делаются определённые проводки. Если финансовые вливания оказаны в виде безвозмездной помощи учредителей, то бухгалтер делает проводку на дебет счета 51 в корреспонденции с 98 счётом.

Затем полученная сумма списывается в кредит счёта 91.1 для признания безвозмездной помощи прочим доходом. При поступлении имущественной помощи пополнение оборотных средств (проводки Д-т 08 К-т 98) оформляется в зависимости от назначения ценностей.

Для оформления кредитных денег применяются счета 66 и 67. Поступившие на расчётный счёт средства приходуются в бухгалтерском учёте следующими проводками: Д-т 51 К-т 66 (67). Пополнение оборотных средств за счёт привлечения заёмных денег позволяет компании не прерывать производственный процесс и вовремя выполнять договорные обязательства перед заказчиками.

Источник: https://FB.ru/article/281458/popolnenie-oborotnyih-sredstv-istochniki-uchet-buhgalterskie-provodki

Кредит на пополнение оборотных средств в Сбербанке по программе Бизнес-Оборот

Развитие бизнеса требует существенных капиталовложений в оборотные средства, использующиеся для ведения хозяйственной деятельности. «Бизнес-оборот от Сбербанка» — одно из лучших предложений на рынке кредитования малого бизнеса. Рассмотрим подробнее как получить кредит на развитие малого бизнеса по данной программе.

Описание кредитной программы Бизнес Оборот

Оборотный кредит малому бизнесу предоставляется индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам на следующие цели:

• закуп сырья, материалов и комплектующих для основного или вспомогательного вида деятельности;
• пополнение товарных позиций;
• погашение задолженности по кредитным обязательствам перед другими банками (не просроченную);
• финансирование текущих расходов (налоги, заработная плата, арендная плата и другие);
• приобретение оборудования;
• обеспечение взносов по тендерам.

Кредит предусмотрен для клиентов с годовой выручкой не более 400 млн рублей. Рассматривается в рамках технологии «Кредитный конвейер», предусматривающий полный финансовый анализ для новых заемщиков и экспресс-анализ — для клиентов, имеющих хорошую внутреннюю и внешнюю кредитную историю или повторно оформляющих аналогичный продукт.

Для получения кредита на развития бизнеса в Сбербанке соискатель должен удовлетворять следующим требованиям:

• наличие устойчивого финансового положения (в рамках программы банк не кредитует стартапы);
• возраст бенефициара на момент исполнения обязательств не должен превышать 70 лет;
• хорошая, средняя или нулевая кредитная история;
• срок ведения хозяйственной деятельности — от 6 месяцев (для предприятий АПК — от 3-х месяцев);
• отсутствие арбитражных дел и исполнительных производств, в которых клиент выступает в качестве истца;
• положительный результат хозяйственной деятельности по итогам годовой отчетности (для ООО, ЗАО и ОАО).

Условия кредитной программы Бизнес Оборот

Бизнес-кредит предоставляется на срок от 1 до 48 месяцев. Его минимальная сумма составляет 150 тысяч рублей. Максимальный объем ограничен платежеспособностью заемщика.

Обязательным требованием является наличие обеспечения. В качестве него могут выступать:

• легковые, грузовые ТС и спецтехника;
• коммерческая недвижимость;
• ТМЦ;
• ликвидное оборудование;
• поручительство соучредителей бизнеса, органов исполнительной власти муниципалитетов, Фондов поддержки малого и среднего предпринимательства и другие.

Необеспеченный займ в Сбербанке возможен при соблюдении следующих условий:

• клиент удовлетворяет требованиям лояльности (наличие действующего или погашенного кредита в течение 6 месяцев до подачи заявки);
• наличие хорошего кредитного рейтинга (до 12 включительно);
• оформление кредита на сумму до 3-х миллионов рублей.

Банк предоставляет 4 способа получения «Бизнес-оборота»:

1. «Кредит». Деньги перечисляются единой суммой на расчетный счет. Клиент должен предоставить в службу сопровождения платежные поручения, подтверждающие целевой характер расходования средств.
2. «Возобновляемая линия». Клиенту предоставляется определенный лимит заемных средств. При погашении долга линия восстанавливается в рамках срока действия кредитного договора. Дополнительная комиссия – плата за невыбранный лимит (не превышает 1,7% от суммы кредита).
3. «Невозобновляемая линия». Это возможность получения денег определенными траншами. При погашении долга и процентов лимит не восстанавливается.
4. «Рамочная линия». Предусмотрена для оплаты неограниченного числа поставок товаров в рамках одного контракта.

Процентная ставка устанавливается индивидуально. На нее влияет рискованность сделки, платежеспособность заемщика и ликвидность обеспечения.

Деньги на пополнение оборотных средств предоставляются под ставку от 11% годовых. В рамках акционных предложений она может быть снижена. Например: при оформлении кредита от 10 млн.

рублей в октябре 2021 года плата может быть снижена до 8,95 – 9,7% годовых.

Индивидуальные ценовые условия

Сделки на сумму от 5 млн. рублей могут быть рассмотрены под индивидуальную процентную ставку. Решение принимается кредитным комитетом СБ. На такие условия банк идет для наиболее значимых клиентов с точки зрения потенциала дальнейшего сотрудничества.

Важно! Страхование жизни и здоровья не является обязательным условием выхода на кредитный комитет. Продукт оформляется на добровольной основе. Однако, обеспечение по кредиту должно быть застраховано на весь период погашения задолженности. Полис можно оформить у любого аккредитованного страховщика.

Можно оформить заявку на кредит в дистанционном режиме в личном кабинете интернет банка «Сбербанк Бизнес Онлайн».

Однако, для предоставления пакета документов и получения заемных средств нужно посетить корпоративный блок по месту ведения расчетного счета. Пакет документов зависит от специфики бизнеса.

Его базовая часть включает регистрационные документы и финансовые декларации по основному виду деятельности.

О принятом решении можно будет узнать из электронной почты или по телефону, указанные вами при оформлении заявки на кредит.

Консерватизм и тщательная проверка потенциального заемщика в Сбербанке компенсируются небольшой процентной ставкой. Это отличный вариант пополнения оборотных средств при грамотном ведении бухгалтерского учета и отсутствии «серых» схем оптимизации затрат.

Источник: https://moj-sberbank.ru/biznes-oborot-sberbank-biznes/