Лизинг: что это такое простыми словами

Что такое лизинг простыми словами: обзор понятия

Сегодня мы познакомим вас с эффективным финансовым инструментом, сущность которого известна не всем. Мы расскажем, что такое лизинг простыми словами. Вы узнаете о лизинге как о способе приобретение материальных ценностей, об участниках сделки, о плюсах и минусах лизинга по сравнению с обычным кредитом.

Кстати, пока ты сидишь и читаешь это, я торгую на бирже и зарабатываю на разнице курсов валют. Подробнее смотри здесь!

Суть понятия

Лизинг (от англ.”leasing”- аренда) — долгосрочное пользование материальными активами, оплачиваемое в виде ежемесячных взносов с дальнейшей возможностью полного приобретения в полную собственность.

Лизинг заключается в приобретении имущества в собственность и передачи его в пользование третьей стороне. Доход владельца лизинговой компании составляет ежемесячная арендная плата.

Участники лизинговой сделки:

• лизингодатель (это лизинговая компания, банк или иная организация, имеющая право на ведение данной деятельности; а также физичские лица, распоряжающиеся собственным имуществом);
• лизингополучатель (клиент);
• поставщик оборудования;
• страховая компания (необязательная, но желательная сторона сделки).

Лизингодатель приобретает материальные ценности, предназначенные для участия в сделке, выбирая при этом поставщика самостоятельно.

Лизингополучатель подает заявку в лизинговую компанию на аренду того или иного вида имущества.

Если лизингодатель принимает по заявке положительное решение, то оборудование поставляется в срок и на условиях, указанных в договоре. После внесения заключительного платежа имущество переходит в собственность арендатора.

Предметы пользования

Предметы лизинга – это имущество или материальные ценности, которые передаются в пользование при сделке.

В их роли могут выступать:

• здания и сооружения;
• помещения коммерческого назначения;
• оборудование и станки;
• транспорт и техника;
• земельные участки.

Практически любое имущество может передаваться по лизинговой сделке. Например, сейчас популярны лизинговые компании, занимающиеся распродажей техники с пробегом.

Исключение составляет национальная собственность — недра, природные ресурсы, полезные ископаемые; либо имущество, на которое необходимо специальное разрешение (оружие, военная техника).

Преимущества

На стадии запуска производства любая компания испытывает дефицит финансовых ресурсов, поэтому аренда с последующим выкупом очень выгодна. В отличие от обычной аренды, где объект дается в пользование на определенный срок и по его истечении остается в собственности владельца.

Для лизингополучателя выгода состоит в том, что он приобретает имущество в собственность, расплачиваясь за него равными долями в течение определенного срока. Это позволяет перераспределить финансовые потоки более целесообразно. Также клиент существенно экономит на налоге на имущество, пока лизинговая сделка не закрыта, объект на баланс не ставится.

Для лизингодателя выгода сделки заключается в разнице закупочной цены имущества и размера арендной платы, и остаточной стоимости, по которой имущество выкупает клиент.

[reklama1]

График платежей

Существует несколько графиков платежей по лизинговой сделке:

• дифференцированный (сумма ежемесячного платежа уменьшается);
• аннуитетный (сумма ежемесячного взноса не меняется на протяжении всего срока действия договора);
• с отсрочкой платежа — в основном, действует для клиентов с сезонными видами деятельности.

Вид графика платежей прописывается в договоре.

Автомобили

Лизинг авто для физических лиц без первоначального взноса — совершенно новая тема для России, которая тем не менее набирает популярность среди физических лиц.

Автолизинг — приобретение автомобиля в рассрочку с возможностью дальнейшего выкупа по остаточной стоимости. До полного выкупа автомобиль остается в собственности лизингодателя.

Обычно лизинговую сделку по приобретению авто в кредит проводят люди, получившие отказ по кредиту, или те, кто хочет значительно сэкономить.

Преимущества автолизинга перед автокредитом:

• процентная ставка гораздо ниже;
• страховка и прохождение ТО включены в график платежей, оформлением и прохождением занимается продавец авто. (вы же еще пока не собственник, а арендатор);
• можно не выкупать авто, а к примеру поездив года три, сдать машину обратно лизингодателю и пересесть на модель посвежее.

Лизинговые сделки по приобретению автомобиля стали очень популярны после снятия запрета в 2010 году на использование объекта лизинга в личных целях.

Сейчас этот сегмент рынка активно развивается, так что кто не знаком, есть смысл вникнуть. Подробнее о том, что такое лизинг автомобиля, читайте здесь.

Оборудование

Оборотные средства на то и оборотные, чтобы все время находится в деле и приносить прибыль.

В таких условиях покупка современного оборудования с внесением сразу всей стоимости делает солидную брешь в оборотных активах предприятия. Но обновлять парк нужно, чтобы удержаться на рынке.

Ничего не поделаешь — конкуренция. Здесь и приходит на помощь лизинг, как наиболее выгодный способ получить желаемое.

Лизинговую сделку гораздо проще оформить, здесь не нужны залоги и поручители, предприятие получает налоговые выгоды, активы остаются нетронутыми и остаются в обороте.

Здесь нужно упомянуть, что все плюсы являются плюсами только при приобретении имущества с длительным аммортизационным сроком, когда физический износ оборудования больше срока лизинговой сделки. Иначе вы рискуете остаться с устаревшим оборудованием еще до приобретения его в полную стоимость.

Владельцы оборудования узкого профиля отдают его в сделку только при внесении залога. При досрочном расторжении сделки залог не возвращается.

Финансовый

Это сделка, при которой срок договора совпадает со сроком эксплуатации и амортизации приобретаемого имущества. В течение этого срока лизингодатель возвращает себе полную стоимость имущества, возмещает все расходы на амортизационные отчисления и плюс ко всему получает дополнительную прибыль.

В сделке участвуют три стороны:

• поставщик;
• арендодатель;
• арендатор.

Причем имущество приобретается специально для передачи в лизинг, и ни для каких целей более. За ненадлежащее качество отвечает поставщик. За порчу или гибель отвечает лизингополучатель после приемки в эксплуатацию и подписи соответствующего акта.

По длительности

Типы лизинга зависят от срока, прописанного в договоре:

• краткосрочный (сроком до полутора лет);
• среднесрочный (от полутора до трех лет);
• долгосрочный (сроком от трех и более лет).

По типу

Виды лизинга классифицируют по типу финансирования:

• срочный, когда аренда имущества осуществляется однократно.
• возобновляемый (револьверный), когда по истечении одного договора в силу сразу вступает следующий. В этом случае лизингополучатель может расширить список приобретаемого имущества без дополнительных соглашений.
• Особо выделяют возвратный лизинг — когда лизингодатель одновременно является лизингополучателем. Это делается при недостатке оборотного капитала. При этом варианте возможно снижение налога на имущество.
• Оперативный лизинг — сделка заключается сроком от нескольких месяцев до трех лет. При этом расходы, связанные с содержанием и амортизацией имущества не окупаются за период действия договора.

[reklama2]

По географии

Также существует деление видов лизинга на внутренний и международный, импортный и экспортный, и так далее. Это понятно из названий, подробно на этом останавливаться не будем.

По степени риска

Лизинговые сделки бывают:

• необеспеченными — когда не застрахованы даже минимальные риски;
• частично обеспеченными — когда есть договор со страховой компанией;
• Полностью обеспеченными — когда помимо страховой компании другие участники сделки также выступают поручителями.

Алгоритм заключения сделки

Несмотря на кажущуюся простоту лизинговой сделки тут есть свои нюансы. Давайте посмотрим, как это работает.

Выбор лизингодателя и имущества

Обычно это задача лизингополучателя — выбрать наиболее качественное оборудование на самых привлекательных условиях.

https://www.youtube.com/watch?v=QU7VyhmuwOE

На больших предприятиях просчитать выгодность и целесообразность сделки поможет экономический отдел. Если вы физическое лицо или индивидуальный предприниматель, заниматься этим придется самостоятельно, руководствуясь принципами эффективности и целесообразности. Или использовать калькулятор лизинга онлайн.

В любом случае, нужно тщательно изучить рынок данной услуги. Выбор лизинговой компании — главная составляющая экономической целесообразности. Здесь важно выбрать не то, что подешевле, а то что надежнее.

Для этого нужно изучить рынок предложений в интересующем вас сегменте и при выборе партнера учитывать следующие нюансы:

• возраст предприятия;
• финансовая репутация;
• отзывы клиентов;
• количество проведенных сделок;
• количество сделок в работе;
• оценить доступ к информации по открытости (чем больше сведений в открытом доступе, тем надежнее фирма);
• уточнить размеры компании (наличие филиалов, количество работников, квалификация специалистов, месторасположение головного офиса);
• обязательно сравнить объем услуг по сделке у разных предприятий;
• проверить типовой договор на наличие скрытых санкций;
• благодаря такой разведке вы сможете выбрать наиболее подходящего лизингодателя для плодотворного сотрудничества.

Предварительное согласование договора

Изучив рынок, выбрав несколько компаний, предоставляющих лизинговые услуги, самое время провести предварительные переговоры и определиться. Выбирая наиболее выгодные варианты, обращайте внимание на следующие условия:

• наличие первоначального взноса и его размер;
• график платежей;
• размер регулярного взноса;
• возможность реструктуризации и кредитных каникул;
• наличие штрафных санкций за досрочное расторжение договора;
• условия окончательного выкупа имущества.

Оформление документов

Определившись с лизингодателем, необходимо подать заявку и подготовить комплект необходимых документов.

Помните, что на положительное решение по заявке влияет финансовое состояние клиента. То есть у лизингополучателя должен быть положительный баланс за последние четыре отчетных периода и отсутствие дебиторской задолженности в особо крупных размерах.

Минимальный пакет документов, необходимый для заключения сделки:

• письмо, содержащее сведения о деятельности лизингодателя;
• заверенная копия паспорта руководителя организации;
• заявка на лизинг;
• бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках за последние 4 отчетных периода;
• справка об оборотах по счетам клиента из банка за последний отчетный год;
• страховой полис, где объектом страхования является поставляемое имущество;
• договор с поставщиком имущества.

Лизинговая компания может внести в этот список коррективы, добавить какой-либо документ в соответствие со своими внутренними правилами.

Оплата первоначального взноса

Залог может быть или не быть -все зависит от условий договора и вида приобретаемых активов. А вот первоначальный взнос — обязательное условие сделки. Передача имущества не может быть осуществлена до его внесения.

Прием объекта в эксплуатацию

После подписания договора всеми сторонами сделки и внесения первоначального взноса можно приступать эксплуатации объекта лизинга. За своевременную его поставку несет ответственность компания-поставщик.

При осуществлении ежемесячных платежей клиент имеет право пользоваться имуществом для извлечения прибыли. Прибыль, полученная лизингополучателем во время действия договора, остается за ним.

Внимание! До полного выкупа арендуемого имущества право собственности остается за лизингодателем! При нарушении  условий договора, графика платежей или иных условий арендодатель вправе изъять объект лизинга с целью его перепродажи.

После полного исполнения всех условий по договору лизинга право собственности на имущество переходит арендатору.

Резюме

Можно сделать уверенный вывод, что лизинг как финансовый инструмент, заслуживает самого пристального внимания, а в условиях финансового кризиса особенно. Желаем вам правильно воспользоваться информацией и обратить ее в свое процветание!

ролик:

Автор финансового журнала «Бизнесменам.com»,  в прошлом руководитель известного smm-агенства. В настоящем коучер, интернет-предприниматель и маркетолог, инвестор. Рассказываю: как эффективно управлять личными финансами, выгодно их приумножать и больше зарабатывать.

На страницах сайта Вы найдете много полезной для себя информации.

Источник: https://biznesmenam.com/informatsiya/chto-takoe-lizing.html

Что такое лизинг автомобиля — простыми словами

В автомобильных продажах можно часто встретить такое понятие, как лизинг.

Говоря простыми словами, лизинг – это оформление автомобиля в долгосрочную аренду с последующим его приобретением в собственность юридическими лицами. Лизинг это не автокредит

Данный вид услуги особо распространен в Европе – там автомобили в лизинг покупают в 33% случаев, а это почти в 10 раз больше, чем в России.

Иногда этот вариант покупки выгоден и физическим лицам. Ну а обо всех нюансах лизинга автомобиля мы поговорим далее в статье.

Что такое лизинг?

Данное слово пришло к нам с английского языка и уже прочно осело в лексиконе русских людей. Однако автолюбители до сих пор путаются, в чем разница между обычной покупкой машины, оформлением лизинга или кредита.

Лизинг – гибридная форма покупки транспорта и оформления на него кредита.

Для наглядности рассмотрим схему, как работает лизинг:

• Лизингодатель – финансовая организация, имеющая на своих счетах определенную сумму денег;
• Лизингополучатель направляет заявление в эту фирму с желанием оформить лизинг на какое-либо транспортное средство;
• Лизинговая компания выкупает этот транспорт у производителя и ставит его на свой баланс;
• Заказчик подписывает с лизинговой компанией договор, согласно которому, формально техника остается в ее собственности.

Разновидности лизинга:

• Финансовый лизинг – эта схема описана выше – компания по запросу клиента ищет технику, выкупает ее и передает во владение заказчику;
• Оперативный лизинг – взятие автомобиля в аренду без дальнейшего выкупа, то есть, по окончанию договора, временный владелец просто возвращает технику лизинговой компании;
• Обратный лизинг – по большей части используется в сфере недвижимости, когда одна компания покупает активы, затем перепродает их другой стороны и берет их уже в лизинг – это позволяет снизить расходы на налогообложении.

Чем лизинг на автомобиль отличается от кредита?

Главное отличие лизинга от кредитования – наличие права собственности. Если человек приобретает автомобиль в кредит, то техника полностью переходит в его собственность и становится обычно залогом возвращения долга. В случае лизинга, машина находится в собственности у лизингодателя, пока владелец не выкупит полностью машину.

Также существует ряд других нюансов:

• При автокредите клиент получает в распоряжение деньги, а при лизинге – движимое имущество;
• Лизинг не сопровождается дополнительными процентными ставками, как это делается при взятии кредита;
• При подписании договора на кредитования участвуют 2 стороны – финансовое учреждение и клиент. При оформлении лизинга задействовано 3 стороны – клиент, лизингодатель и дилерский центр, предоставляющий автомобиль;
• Стандартный срок лизинга – до 5 лет, а автокредита – до 3 лет;
• Приобретая машину, клиент оплачивает страховой взнос сразу, либо частями. Банки же, обычно не дают такого выбора свои клиентам;
• По окончанию договора о лизинге, клиент вправе выкупить авто (как правило, по символической цене), либо подписать договор на пользование другим транспортным средством.

Хоть вам и не придется платить дополнительные проценты, как это было бы в случае с оформлением кредита, все же переплата в лизинге тоже присутствует. Она выражается в заметном удорожании объекта аренды.

Лизинг для ИП

Наряду с повышенной скоростью передачи транспорта в пользование, индивидуальные предприниматели получают ряд других преимуществ при оформлении лизинга в сравнении с физическими лицами:

• Так как риски для лизингодателя невелики, оформить покупку нового автомобиля значительно проще, чем брать кредит.
• При подаче заявления на кредит для ведения бизнеса, банк смотрит на размер заемных средств и иные показатели платежеспособности. При оформлении лизинга долг перед компанией-лизингодателем учитывается на балансе лизинговой фирмы (по договоренности), что делает индивидуального предпринимателя более привлекательным вариантом для выдачи нецелевого кредита в банковской организации.
• Снижение налогообложения. В расходах компании прописывается не только амортизация автомобиля, но и ежемесячные выплаты. А для максимального снижения налога на прибыль вы, как ИП, можете распределить платежи по лизингу разными суммами по разным временным периодам.
• После того, как ваше финансовое состояние будет проверено, вы можете разработать и утвердить индивидуальный план выплат, что позволит более рационально распределить средства для ведения своего бизнеса.

В любом случае, финансовые и дилерские организации более благосклонно относятся к ИП, нежели к физическим лицам, и в таком статусе вам будет намного проще оформить лизинг на автомобиль.

Преимущества и недостатки лизинга

У данного вариант приобретения автомобиля есть свои плюсы и минусы. Начнем с плюсов:

• Широкий спектр выбора автомобилей: вы можете купить, как легковую машину, так и спецтехнику, причем не важно, новый транспорт или выкуплен у частника – лизингодатель предоставляет все варианты;
• Чтобы заключить сделку по лизингу, необходим минимальный набор документов;
• У лизинга высокий процент одобрения – намного выше, чем у кредитов;
• Лизинг оформляется сроком до 5 лет, и по истечению этого времени можно выкупить технику по остаточной стоимости, а также доступен досрочный возврат имущества;
• Лизинг – хорошая возможность составить гибкий график ежемесячных выплат и получить авто в распоряжении в кратчайшие сроки.

К недостаткам относится следующее:

• Общая сумма выплат за автомобиль в лизинг будет больше, чем при оформлении кредита, особенно если речь идет о малобюджетной технике;
• Если лизинговые платежи нарушаются, то компания вправе изъять у вас автомобиль;
• Без согласия лизинговой компании вы не можете сдать автомобиль в аренду или использовать его как залог.

Изучите все плюсы и минусы лизинга, проанализируйте экономическое состояние и возможности на ближайшие годы, и только после этого принимайте решение.

Где взять авто в лизинг

В разных компаниях устанавливаются свои цены на лизинговые программы. Рассмотрим наиболее выгодные предложения в этой сфере:

УралСиб – лизинговая компания, в которой оформить в лизинг можно легковой автомобиль или спецтехнику. Размер первоначального взноса – 15%. Удорожание составляет 7%. Оформить аренду с последующим выкупом можно сроком до 3 лет.
ВТБ—Лизинг – компания, входящая в группу ВТБ. РФ владеет более 60% акций фирмы, поэтому она относится к числу государственных организаций. Индивидуальные предприниматели здесь выбирают между двумя программами: Лизинг-Стандарт и Лизинг-Партнер, из которых 2 вариант больше подходит для приобретения дорогой техники.
Europlan – компания, предоставляющая в лизинг клиентам легковую и специальную технику. Минимальный взнос составляет 10% от стоимости машины. Но иногда компания дает транспорт в лизинг индивидуальным предпринимателям без первоначального взноса.

Заключение

• В России лизинг принято оформлять в крупных фирмах или ИП, однако этой услугой начинают пользоваться и физические лица.
• В каком бы статусе вы не подходили к вопросу приобретения транспорта в лизинг, взвешивайте перед сделкой все за и против.
• Лизинг – хороший инструмент, однако за невыполнение условий договора вы понесете серьезные убытки.

Читайте больше интересного – Кредиткарты.ру

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/59d252c51410c3aff455d0a9/5d08ddabcc1b3900af94b4cc

Что такое лизинг

Иногда фирмы и предприятия, особенно находящиеся на старте своей деятельности, испытывают потребность в приобретении того или иного вида оборудования, не имея при этом достаточных денежных вложений. Для осуществления подобных целей существует такой вид инвестиционной деятельности как лизинг.

Простыми словами, лизинг – это аренда с правом дальнейшего выкупа имущества долгосрочного пользования. Подобной финансовой схемой могут воспользоваться и граждане, допустим, если необходимо приобретение крупной дорогостоящей техники, автомобиля.

Понятие лизинга

Лизинг представляет собой сдачу в аренду объектов долгосрочного пользования, таких как здания, сооружения, предприятия, различные виды оборудования, самолеты, автомобили и др.

Это означает передачу прав владения и использования недвижимого и движимого имущества на конкретный или неопределенный период за финансовую компенсацию. Смысловой перевод понятия «лизинг» с английского языка будет примерно означать «процесс сдачи имущества во временное пользование».

В области юриспруденции лизинг осознается как вид договора имущественного найма. Финансово-правовыми составляющими договора лизинга являются элементы арендных, кредитных и долговых отношений.

Структура лизинговой компании и принципы ее работы

Лизинговая компания состоит из аналитических, маркетинговых и юридических служб. Она постоянно взаимодействует с банками, страховыми компания, административными учреждениями.

Лизинговая сделка является трехсторонней, основными действующими лицами в ней выступают производитель оборудования, физическое лицо или компания, заинтересованные в использовании продукта, а также лизинговая компания как посредник. Сделка выглядит как комплекс договоров между тремя сторонами.

Схема проведения лизинговой операции может выглядеть так:

1. Лизингополучатель подает заявку на приобретение оборудования в лизинговую компанию.
2. После оценки ликвидности сделки, лизинговая компания закупает оборудование (объекта лизинга) у продавца.
3. Получив оборудование в собственность, лизингодатель отдает его в пользование лизингополучателю на какой-либо срок и оплачивает за это лизинговые платежи.

Лизингом могут воспользоваться, как физические, так и юридические лица.

Для физлиц большой популярностью пользуется потребительский лизинг, к примеру, для приобретения автомобиля. Причем более выгодным является лизинг дорогих авто, чем бюджетных моделей.

Гражданин подтверждает свою платежеспособность справкой о доходах, налоговой декларацией или копией трудовой книжки. Договор заключается сроком до трех лет, первоначальный платеж составляет от 10 %.

Юридическое лицо как лизингополучатель должно быть зарегистрированным не менее шести месяцев и иметь положительный баланс. Договор лизинга заключается на срок от одного до пяти лет, первоначальный взнос – от 15 %.

Отличие лизинга от аренды состоит в результатах заключенного договора: если при аренде пользователь по истечении оговоренного срока обязан вернуть объект договора в целости и сохранности арендодателю, то лизинг в основном предусматривает переход собственности на объект в конце срока договора лизингополучателю.

Выгодность лизинга относительно покупки или кредита заключается в том, что если человек, оплатив всю сумму сразу, приобретает имущество, то он обязан сразу поддерживать его в рабочем состоянии, тогда как после лизинговой сделки эти заботы ложатся на лизингодателя. Экономия при заключении договора лизинга в отличие от кредитного договора составляет до 10-15 %: налоговые и страховые выплаты, а также регистрация ложатся на лизингодателя.

Правила заключения договоров аренды помещения можно узнать здесь.
Как оформить сделку обмена имущества, можно узнать в данной статье.
Структура и правила составления договор субаренды помещения изложены в следующем материале.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы:

• для регистрации ИП
• регистрации ООО

Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн.

• Ведение бухгалтерии для ИП
• Ведение бухгалтерии для ООО

Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН, ЕНВД, ПСН, ТС, ОСНО.
Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь, как это стало просто!

Преимущества и недостатки такого вида аренды

Лизинг является доступным и выгодным, поскольку:

• Начинать работу с оборудованием можно даже при отсутствии необходимого финансового капитала;
• При моральном устаревании техники легко без финансовых потерь ее обновить;
• В случае банкротства предприятия можно вернуть имущество лизингодателю без издержек;
• Лизинговые платежи в совокупности меньше кредитных;
• Стороны сами определяют размер вознаграждения и его регулярность.

К недостаткам можно отнести:

• Владельцем имущества до конца соглашения остается лизингодатель, и в случае каких-либо нарушений договора, объект лизинга придется вернуть обратно;
• По некоторым сделкам взносы превышают кредитные выплаты, что является некоторой подстраховкой для лизинговой компании;
• За повреждение имущества отвечает лизингополучатель, хотя и не является его владельцем;
• К моменту выкупа оборудование, взятое в лизинг, уже может устареть настолько, что его придется менять;
• Лизингополучатель должен обязательно подтверждать свою платежеспособность.

Что такое лизинг и его виды рассмотрены в следующем видеоматериале:

Существующие разновидности

При финансовом лизинге после окончания срока сделки имущество переходит в собственность лизингополучателя с полным возвратом его стоимости.

Сумма слагается из цены самого оборудования и дохода лизингодателя. Вариантом данного вида является возвратный, при котором продавцом является лизингополучатель.

Он сначала реализует лизинговой компании предмет лизинга, а затем сам арендует его.

Операционный лизинг предполагает по истечении срока договоренности возврат оборудования лизингодателю. Этот вид лизинга подходит для разовых нужд, когда покупка оборудования нецелесообразна.

Правила заключения договора

Договоры лизинга заключаются в нормативно-правовом поле и имеют отличия в зависимости от сроков, формы оплаты, особых условий.

Предмет договора: любые непотребляемые вещи (различные виды оборудования, здания, транспорт, сооружения, предприятия и др.). Не являются предметом лизинга: результаты интеллектуальной деятельности, природные объекты, земельные участки, имущество, изъятое из свободного обращения, или предусмотренное к обращению в особом порядке.

Объект договора лизинга: недвижимое и движимое имущество. Наибольшей популярностью пользуются различные виды оборудования: строительное, сельскохозяйственное, транспортное и оборудование связи.

Субъектами могут быть физические и юридические лица, резиденты и нерезиденты, компании с иностранным капиталом. В классическом варианте в сделке присутствуют три стороны:

1. Продавец (производитель, поставщик) – лицо, продающее имущество.
2. Лизингодатель (инвестор, арендодатель) – лицо, покупающее имущество для передачи в пользование на какой-либо срок. Это может быть банк или другая финансовая организация.
3. Лизингополучатель (пользователь, арендатор) – лицо, получающее имущество в пользование на какой-либо срок. Физическое или юридическое лицо, предприятие, организация.

Продавец и лизингодатель могут быть одним и тем же лицом.

Существенные условия: предмет лизинга, продавец предмета лизинга, срок лизинга, размер лизинговых платежей. Если не выполняется хотя бы одного условие, договор считается не заключенным.

Правовые основы лизинга как вида инвестиционной деятельности:

• Договор лизинга или финансовой аренды представляет собой гражданско-правовой договор, который регулируется статьями 665-670 Гражданского кодекса РФ, Федеральным законом «О финансовой аренде (лизинге)», а также многочисленными подзаконными актами.
• Договор лизинга похож на договор аренды, однако отличается количеством субъектов и конечными условиями. Если в аренде участвуют две стороны, то в лизинге – три.
• Лизинговая сделка оформляется двумя или более видами договоров, среди которых обязательны договор лизинга и договор купли-продажи, а остальные вспомогательные, такие как: договор страхования, договор на техобслуживание и др.
• Сферой использования предмета лизинга может быть только предпринимательство.
• Когда лизингодатель покупает оборудование для передачи в лизинг, он обязательно уведомляет об этом продавца.
• Более подробно правовые аспекты лизинговой сделки раскрывает Федеральный закон «О лизинге».

Из договора следуют соответствующие правовые отношения. Лизингодатель и лизингополучатель имеют свои права и обязанности, нарушение которых влечет расторжение договора и взыскания.

Лизингодатель вправе изыскивать средства для покупки оборудования, распоряжаться им и изымать его у лизингополучателя из владения или пользования, а также контролировать его финансовую деятельность. В то же время лизингодатель обязан приобрести объект лизинга у продавца и передать его с документами лизингополучателю.

Лизингополучатель имеет право владеть, пользоваться или передавать в сублизинг (с разрешения лизингодателя) имущество на время аренды, предъявлять требования к продавцу оборудования, а после срока аренды выкупить имущество у лизингодателя. Вместе с тем лизингополучатель обязуется не только взять объект лизинга в аренду, но и выплачивать за это периодические платежи лизингодателю, обслуживать ремонтировать оборудование, а по окончании аренды выкупить, либо вернуть его.

Лизинг – относительно молодой, но динамично развивающийся вид договорных финансовых арендных обязательств в РФ. Безусловно, решение о заключении договора лизинга остается только за его участниками. Однако стоит заметить, что лизинг часто является незаменимым в кризисных экономических условиях, когда перед предприятиями или гражданами стоит задача сохранения финансовой стабильности.

Что выгоднее выбрать кредит или лизинг, рассказано в данном видеоролике:

Источник: http://www.DelaSuper.ru/view_post.php?id=4838

Лизинг что это такое простыми словами: 11 главных ответов

Добрый день, уважаемые читатели!

Сегодня поговорим о лизинге. В этой статье я собрал 11 ответов на самые популярные вопросы связанные с темой лизинга. Вопросы совершенно разные начиная от вопроса «лизинг что это такое простыми словами?»,  и заканчивая вопросом «что такое лизинг персонала?»

Друзья, сегодня я попрошу вас прочитать эту статью до конца, возможно это поможет некоторым из вас решить жилищную проблему.

Теория

Начнем с самого первого вопроса. Что такое лизинг? Лизинг — это форма кредитования позволяющая юридическому лицу покупать основные средства предприятия, значительно экономя при этом на налогах. А также другие товары, как для физических лиц, так и для юридических.

Лизингодатель – компания которая по договору лизинга дает в аренду оборудование и другое имущество.

Лизингополучатель – компания по договору берет в аренду товар.

Продавец – компания, у которой лизингодатель покупает имущество, передаваемое в аренду.

Предмет лизинга – имущество, передаваемое в аренду по договору лизинга.

По сути лизинг — это долгосрочная аренда, как с правом выкупа, так и без такового.

Активное использование лизинга в России связано с налоговыми льготами, а также с тем что лизинг позволяет провести ускоренную амортизацию оборудования и имущества, и перераспределить сроки уплаты НДС.

Предмет лизинга – непотребляемые вещи, предприятия, здания, сооружения, оборудование и другое имущество.

Так выглядит схема классического лизинга

Виды лизинга.

Вопрос: «Какие виды лизинга бывают?»

В зависимости от сроков использования предмета лизинга. Лизинг бывает.

• Финансовый лизинг (или финансовая аренда) – срок лизинга сопоставим со сроком службы имущества и так, как по завершении договора, лизинга имеет практически нулевую стоимость, предмет лизинга может быть передан, лизингополучателю в собственность, без дополнительной оплаты.
• Оперативный лизинг – (операционный лизинг или аренда) срок договора операционного лизинга, чаще всего, кратно меньше срока службы предмета лизинга. По окончанию договора имущество должно быть возвращено лизингодателю. Нередко предмет договора уже имеется в собственности лизингодателя. В связи с этим третья сторона договора (продавец) может отсутствовать.
• Возвратный лизинг — является особым случаем, при котором лизингополучатель является продавцом. Это по сути это одна из форм кредита под залог, основных фондов предприятия.

Простыми словами.

Вопрос: «Лизинг что это такое простыми словами?»

Лизинг — это когда вы (компания лизингополучатель) обращаетесь в лизинговую компанию (лизингодатель). Договариваетесь, что вы возьмёте у них оборудование, или другое имущество в аренду, на таких-то условиях.

Компания-лизингодатель, покупает требуемое вами оборудование у третьей компании (продавца), и передает его вам в аренду.

Эта операция, позволит получить вашей компании налоговые преимущества, и использовать необходимое оборудование и имущество не приобретая его в собственность.

Вопрос: «Какие бывают виды лизинговых платежей?»

Существует три основных вида графиков лизинговых платежей.

• Регрессивный – лизинговый платеж постепенно уменьшается и к окончанию графика достигает минимальных значений.
• Аннуитетный – платеж на протяжении всего срока договора остается неизменным.
• Сезонный – размер лизингового платежа привязан к сезонности бизнеса.

Вопрос: «Как лизинг регламентируется законами РФ?»

В нашей стране лизинг регламентируется статьями 665-670 ГК РФ, а также законом N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)»

В соответствии с законом, в договоре лизинга должны присутствовать обязательные условия, при отсутствии которых договор будет считаться незаключенным.

• Условие о предмете лизинга;
• Условие о продавце предмета лизинга или о том, что выбор продавца осуществляет лизингополучатель;
• Условие о сроке лизинга;
• Условие о цене (размере лизинговых платежей).

Преимущества лизинга

Вопрос «Какие преимущества у лизинга?»

Для юридических лиц

Покупка основных средств компании в форме лизинга позволяет снизить налоговую нагрузку фирмы, и произвести ускоренную амортизацию имущества. В частности.

• Платежи по лизингу являются затратами и уменьшают налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.
• Необходимо также отметить, что ускоренная амортизация с коэффициентом 3, приводит к снижению базы налога на имущество.
• Лизинг также позволяет увеличить сумму НДС к возмещению.

Для физических лиц

Например при приобретении автомобиля

• Лизинг проще оформить, так как не требуется долго собирать различные документы.
• Не требуется залог, поручительство и чистая кредитная история
• Лизинговые компании обязаны взять на себя все затраты и пошлины связанные с регистрацией автомобиля, т.к. они являются собственниками.
• Лизингодатель обычно берет на себя часть забот о техническом обслуживании и ремонте автомобиля.

Нюансы

Вопрос: «Какие нюансы необходимо учитывать при лизинге?»

Ратифицированная Россией конвенция о международном финансовом лизинге, не предусматривает обязательности права выкупа.

https://www.youtube.com/watch?v=io6AvPhIrME

Лизингополучатель изначально может являться собственником оборудования, которое берет в аренду.

Земельные участки и другие природные объекты не могут являться самостоятельным предметом договора лизинга, согласно законодательства РФ.

Предоставляемое в аренду имущество, по договору лизинга, является собственностью лизингодателя.

В международных стандартах финансовой отчетности термин лизинг не используется. Существуют два понятия финансовая аренда (называют лизинг) и операционная аренда (называют аренда).

Лизинг, кредит или «на свои».

Вопрос «Что выгоднее, лизинг, кредит или покупка на собственные средства»

Пример расчета, приведенного ниже наглядно показывает нам экономическую выгоду лизинга, перед другими формами приобретения имущества компании.

*Приведенные в таблице данные являются примерными.

Потребительский лизинг.

Вопрос: «Что такое потребительский лизинг»

В мировой практике также широко распространен потребительский лизинг. Относительно недавно в России появилась возможность покупать имущество в форме лизинга и для физических лиц. В основном эта услуга развивается на рынке продажи автомобилей и на рынке жилья.

Однако пока в нашей стране это не получило широкого распространения. По оценкам специалистов около 30% всех продаж автомобилей физическим лицам в Европе и США приходятся на лизинг. У нас эта цифра пока не достигает и 10%. Это объясняется несколькими факторами.

• Дороговизна лизинга, как продукта
• Отсутствие прав собственности, на предмет лизинга, хотя это, как минус, так и плюс.
• Отсутствие налоговых льгот для физических лиц.

Федеральные программы

Вопрос: «Существуют ли программы поддержки лизинга?»

В тоже время, ситуация постепенно меняется. Правительство запустило несколько федеральных программ, направленных на развитие лизинга для физических лиц. Например, вот эта.

• Федеральная жилищная программа Развитие

Вот ролик, в котором руководитель этой федеральной программы рассказывает о том, как это работает

• Также существуют несколько программ лизинга для физических лиц, созданных при поддержке правительства РФ и крупных автопроизводителей. Более подробно об этих программах вы можете узнать в ближайшем банке. Там вам помогут с оформлением документов и расскажут какой процент вы заплатите при покупке автомобиля по договору лизинга.Помните машина — это не роскошь, а средство передвижения, хотя конечно это зависит от того, сколько она стоит и, как часто вы на ней ездите.

Лизинг персонала

Вопрос: «Что такое лизинг персонала?»

Существуют и другие понятия, связанные с лизингом, такие, как лизинг персонала — это разновидность аутсорсинга, позволяющая обеспечить фирму необходимыми трудовыми ресурсами за счет привлечения сторонней компании, но это уже совсем другая история.

Также вам возможно интересно будет прочитать об одном простом способе кратно увеличить обороты вашего бизнеса. Об этом можно прочитать в статье «Факторинг: легкий способ увеличить обороты бизнеса» 

Оставляйте комментарии, делитесь статьей в социальных сетях, подписывайтесь на обновления блога.

На сегодня это все. Спасибо за внимание. Надеюсь эта статья оказалась полезной для вас.

С уважением Власов Антон.

Источник: https://pronashidengi.ru/biznes/lizing.html