Какие бывают счета в банке для физических лиц

Виды счетов

Даже тем, кто крайне редко обращается в банк и использует кредитную карточку, чтобы получить зарплату или стипендию и совершить покупки в магазинах, полезно знать некоторые сведения о распространённых видах счетов. Это может потребоваться как минимум при оплате нестандартных товаров и поездках за границу.

Итак, наиболее часто в повседневной практике приходится сталкиваться со следующими видами счетов:

• расчётными;
• валютными;
• лицевыми.

О примерном значении этих терминов всегда можно догадаться — во-первых, из самих названий, во-вторых, потому, что такие слова всегда на слуху — их можно услышать в рекламе, увидеть в газете или интернете. Однако разобраться в их значении следует получше.

Расчётные счета

Расчётный счёт необходимо зарегистрировать каждому предприятию. Причём неважно, какую организационно-правовую форму выбрал предприниматель: отдельный двадцатизначный номер нужно получать не только в случае создания ООО или ЗАО, но и при регистрации ИП.

Однако для того чтобы соблюсти все условия создания фирмы, нужно не только собрать бумаги, подтверждающие ваше намерение официально заниматься бизнесом, но и уплатить пошлину.

Стоимость открытия расчётного счёта вряд ли ударит по карману человеку, который собирается получать значительные прибыли.

Чаще всего в России предприниматели, регистрируя фирмы, пользуются услугами следующих банков:

• Сбербанк;
• Альфа-Банк;
• УРАЛСИБ;
• ВТБ24;
• Тинькофф Банк;
• Приватбанк.

При оформлении расчётного счёта необходимо учесть, что порядок снятия наличных отличается от того, к какому привыкли обладатели карт, привязанных к лицевым счетам. И, наконец, если вы собираетесь ликвидировать фирму, про счёт нельзя просто забыть. Закрытие счёта или оформление его в другом банке — повод для визита в налоговую инспекцию.

Валютные счета

Как можно легко догадаться, валютный счёт регистрируется человеком, который предпочитает хранить часть денег в валюте другого государства — чаще всего в евро, долларах либо фунтах стерлингов.

Однако и здесь его поджидают определённые сложности, потому что просто прийти в банк и заявить о своих предпочтениях относительно валюты недостаточно. Дело в том, что чаще всего такой счёт привязывается к уже существующему — рублёвому.

И если не торопиться и разобраться в предложениях ведущих банков, можно открыть много преимуществ, которые способна дать такая система.

Ограничения и возможности

Кстати, открыть валютный счёт можно не только у себя на родине, но и за рубежом. И здесь нужно проявить бдительность — далеко не в каждой стране вашей заявке будут рады, ведь в России она может быть расценена как противозаконная. Это связано с тем, что сейчас много денег из РФ нелегально уходит за границу, так что правительство принимает дополнительные меры для удержания капитала.

Итак, если вам действительно нужен валютный счёт (в случае, если вы часто путешествуете, ведёте дела за рубежом или просто страхуетесь от обесценивания рубля), об этом следует сообщить в соответствующую инстанцию.

Если ваше намерение оформлено официально, вам нечего бояться, напротив — нужно искать наиболее выгодные предложения и возможности.

Одним из таких вариантов является создание мультивалютного вклада, то есть вклада, который позволяет обналичивать средства сразу в нескольких странах. Обычно путешественники объединяют для себя три валюты: рубль, доллар и евро.

Пользоваться таким счётом достаточно легко — нужно только следить, чтобы на нём всегда оставалась некоторая сумма, так называемый неснижаемый лимит.

Лицевые счета

Наконец, существует и лицевой счёт — понятие, которое наверняка приходилось не раз слышать каждому обладателю банковской карты.

Однако очень многие люди понимают этот термин неправильно и путают два понятия — номер карты и лицевой счёт.

Дело в том, что номер карты состоит (чаще всего) из 16 цифр, а не из 20, и когда у карты кончается срок действия и приходит пора заменить её на новую, номер лицевого счёта остаётся неизменным.

Оба номера, впрочем, могут пригодиться вам при разных жизненных обстоятельствах.

Например, номер лицевого счёта иногда нужно вписать при оформлении официальных бумаг, оплате банковских услуг и подтверждении того, что именно вы — владелец хранящихся на карте средств (увы, от кражи и утери кошелька никто не застрахован). Поэтому лучше заранее узнать, где «найти» свой лицевой номер, чтобы в случае необходимости не терять время и нервы.

Источник: https://schetavbanke.com/vidy-schetov

Банковский счёт. Что это такое?

Банковский счет является основой безналичных расчётов – платежей, осуществляемых без использования наличных денег. Такой вид организации расчетов способствует ускорению оборачиваемости средств и сокращению издержек обращения с наличностью, а также законодательно принимается государством для расчётов между юр.лицами.

Счёт открывается юридическими или физическими лицами в банке – кредитной организации, которая имеет право осуществлять банковские операции на основании лицензии Центрального Банка РФ.

Также он используется для накопления на нём безналичных денежных средств для их использования лицом, открывшем его в банке.

Рассмотрим, что это такое, какие бывают виды счетов, и некоторые нюансы при работе с ними.

Банковский счет. Что это такое?

Подытожим вышесказанное.

Банковский счёт – это счёт, который открывается банком физическому или юридическому лицу для их участия в денежном безналичном обороте и накоплении на нём безналичных денежных средств для их целевого использования.

Сам по себе счет – это своего рода учетная запись, применяемая финансовыми учреждениями для учета денежных операций своих клиентов.

Идентификатор (номер) счета клиента представляет собой числовой код, состоящий из 20-ти цифр, причём каждая цифра имеет своё значение, в соответствии с Приложением 1 к Положению Банка России от 16 июля 2012 г.

Для наглядности разобьём номер счета на определенные группы цифр следующим образом:

ААА ББ ВВВ Г ДДДД ЕЕЕЕЕЕЕ

ААА (цифры с 1-ой по 3-ю) — номер балансового счёта первого порядка (например: 408, 423, 426);

ББ (цифры 4-я и 5-я) — номер балансового счёта второго порядка (например: 17, 20, 01);

ВВВ (цифры с 6-ой по 8-ю) — код валюты счёта, согласно Общероссийскому классификатору валют ОКВ.

Примеры кода валюты: для рублёвых счетов – 643 (для международных расчётов) и 810 (при совершении операций по счетам в валюте России, подробности в Разъяснении Банка России от 9 ноября 2021 г.

“По вопросу, связанному с обозначением признака рубля в номере лицевого счета”), для долларовых счетов США – 840, для счетов в евро – 978;

Г (цифра 9-я) — контрольная цифра;

ДДДД (цифры с 10-ой по 13-ую) — четырехзначный код подразделения банка;

ЕЕЕЕЕЕЕ (14—20-я цифры) — внутренний семизначный номер счёта, который присваивается клиенту.

Эта информация интересна скорее специалисту (банковскому сотруднику, бухгалтеру и т.д.), но тем не менее даже обычному клиенту некоторые комбинации цифр могут сказать о многом. Например, наметанный глаз по первым двум группам (5 цифр) сразу увидит вид счёта (расчётный, вклад и т.п.) и по третьей группе (3 цифры) его валюту.

Ниже приведены лишь некоторые расшифровку первой группы цифр:

• 102…109 — счета фондов, хранение капитала, учёт прибыли и убытков;
• 203, 204 — счета для учёта драгметаллов;
• 301…329 — счета для проведения операций между банками;
• 401, 402 — счёта для переводов в бюджет;
• 403 — управление деньгами, находящимся в ведении Минфина;
• 404 — внебюджетные фонды;
• 405, 406 — счета государственных компаний;
• 407 — юридические лица и ИП;
• 408 — физические лица;
• 411…419 — вклады, открытые государственными структурами;
• 420…422 — хранение средств юридических лиц;
• 423 — вклад открыт физическим лицом-резидентом;
• 424 — средства иностранных компаний;
• 425 — средства на вкладе принадлежат физическому лицу-нерезиденту;
• 430 — средства банков;
• 501…526 — счета, необходимые для учёта ценных бумаг.

А вот несколько расшифровок комбинаций цифр из второй группы (их удобнее рассматривать совместно с первой группой).

Счета негосударственных организаций:

• 40701 — финансовые организации (например, МФО, пенсионный фонд и т. д.);
• 40702 — сюда относят коммерческие организации (например, открытые и закрытые общества);
• 40703 — счета некоммерческих организаций;
• 40704 — средства, выделенные для проведения выборов или общественных собраний.

Счета физических лиц:

• 40817 – расчётный счёт физ.лица – резидента РФ;
• 40820 – расчётный счёт физ.лица – нерезидента РФ.

Пример номера счета: 40817810500000000012 – рублёвый карточный счёт физ.лица-гражданина РФ.

Исчерпывающую информацию по расшифровке счетов вы можете найти в упомянутом ранее Приложении 1 к Положению Банка России от 16 июля 2012 г. N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ»

Виды банковских счетов

По своему функционалу различают несколько видов банковских счетов, которые могут быть открыты как для физических, так и для юридических лиц. Определяющим фактором при выборе вида счета является его целевое назначение. Поэтому прежде чем воспользоваться данным видом банковского продукта, рекомендуем ознакомиться с его основными характеристиками и условиями обслуживания.

Расчетный счет

Расчетный счет открывается для учета денежных операций юридических лиц или индивидуальных предпринимателей. Аналогичные счета для физических лиц называются текущими или лицевыми (подробнее в статье: Расчетный счет и лицевой счет. Это одно и то же?).

Поскольку денежные средства на текущем или расчетном счетах доступны по первому требованию клиента, их иногда называют счетами до востребования. Расчетные, текущие и счета до востребования не предназначены для получения пассивного дохода (для накопления).

Они используются исключительно для совершения расчетных операций в национальной валюте.

Валютный счет

Валютные счета предназначены для осуществления расчетных операций безналичным способом в иностранной валюте. В пределах одного валютного счета могут быть осуществлены операции лишь в той валюте, в которой открыт счет. Физические и юридические лица одновременно могут открыть неограниченное количество счетов в разных валютах.

Депозитный счет

Депозитный счет открывается для размещения денежных средств на определенный срок с целью получения процентной прибыли. Величина прибыли зависит непосредственно от ставки банка на конкретный депозит (вклад).

При размещении сбережений на депозитном счете, вкладчик не имеет права воспользоваться своими деньгами до истечения срока, указанного в договоре – только с потерей начисленных процентов.

Такой вид операции можно назвать займом денег банку юридическим или физическим лицом на основании договора, условия которого регламентируются непосредственно банком.

Ссудный счет

Ссудный счет отражает движение заемных денежных средств. Данный вид продукта открывается при подписании кредитного договора между банком и заемщиком и не является отдельной самостоятельной банковской услугой. Это способ ведения учета и контроля за выданными и возвращенными средствами кредитной организацией.

Карточный счет

Карточный счет – это банковский счет специального платежного средства – пластиковой карты, которая дает круглосуточный доступ к текущему счету посредством банкоматов, терминалов и т. д. По сути, это обычный расчётный счет физ. лица.

Накопительный счет (сберегательный вклад)

Накопительный счет – это некий гибрид текущего счета и депозита с возможностью получения постоянного процентного дохода, пополнения и частичного снятия средств.

Корреспондентский (транзитный) счёт

Такие счета используются банками для проведения межбанковских расчетов.

Также существуют такие счета, как: бюджетный, контокоррентый, обезличенный металлический (ОМС), общий, фидуциарный, фондовый, частный, чековый, сводный. Подробную информацию о каждом из них вы без труда сможете найти в интернете или в специализированной литературе.

Для чего нужен счет в банке?

Ответ на вопрос: «Какие операции позволяет осуществлять банковский счет его владельцу?», – не может быть однозначным. Все зависит от типа счета. К примеру, если вы задумали совершить крупную покупку, на которую у вас недостаточно средств, то лучшим вариантом накопления будет завести банковский депозит (начинается на 423).

В данном случае вы сможете пополнять вклад небольшими суммами и одновременно получать процентный доход.

Также вы можете оформить кредит, тогда вам для его погашения откроют счет, начинающийся с 408 (или с 423), а банк для внутреннего учета операций откроет ссудный счет, номер которого начинается с 455 (подробнее о нюансах ссудного счёта).

Если вы собираетесь осуществить межбанковский перевод (как это можно сделать бесплатно?), то одного номера счёта будет недостаточно, необходимо знать полные реквизиты счёта – «адрес» расчетного счета юридического или физического лица, куда отправитель хочет переслать денежные средства.

Стоимость открытия счета

В соответствии со статьёй 846 ГК РФ.

Заключение договора банковского счета, банк не вправе отказать в открытии счета, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

Стоимость открытия банковских счетов зависит от ряда факторов:

• Правового положения клиента (физическое или юридическое лицо);
• Вида счета;
• Тарифов банка.

Открытие счета для физических лиц производится бесплатно.

В ряде случаев может быть предусмотрена комиссия за годовое обслуживание счета, которая списывается банком автоматически, при поступлении денежных средств на счет.

Исключением из данного правила являются депозитные счета. Так как они предназначены для сохранения и приумножения денежных средств клиента, банк не взимает комиссий ни за открытие, ни за обслуживание депозита.

Открытие счета для юридических лиц, как правило, является платным. Ориентировочная стоимость услуги составляет 2000 рублей, не считая затрат на заверение копий каждого документа и оформление карточки с образцами подписей и оттиска печатей.

Стоимость обслуживания банковских счетов зависит от:

• Вида счета;
• Правового статуса клиента;
• Оборотов денежных средств;
• Тарифов банка;
• Видов денежных операций;
• Валюты счета;
• Региона, где находится филиал банка.

Запрещенные операции со средствами на счетах

Согласно федеральному закону № 115-ФЗ, все денежные операции, осуществляемые безналичным способом посредством банковских счетов, строго контролируются службой финансового мониторинга банка.

Особенное внимание уделяется операциям в иностранной валюте.

При выявлении подозрительных сделок, банк имеет законное право заблокировать доступ к средствам, размещенным на банковском счете, до того момента, пока владелец счета не докажет законность производимых операций, предъявив соответствующие документы.

Осуществление денежных переводов на крупные суммы в пользу юридических лиц без сопровождающих документов – оснований для платежа либо отсутствие подтверждения происхождения денежных средств при переводах в пользу физических лиц, расцениваются, как подозрительные сделки.

Источник: https://privatbankrf.ru/kredity/bankovskiy-schyot-chto-eto-takoe.html

Какие бывают счета в банке: виды банковских счетов и их особенности

Жизнь в современных реалиях немыслима без счета, открытого в банковской структуре. Счета используют для перечисления зарплаты и осуществления различных текущих платежей. Средства на счетах могут не только накапливаться, но и приумножаться.

Каковы основные виды банковских счетов для физических и юридических лиц: их классификация и характеристика. Какие счета в банке и для каких финансовых операций используют, их основные отличия, функции и особенности, читайте на crediti-bez-problem.

ru

Что значит банковский счет? Понятие и классификация

Банковским счетом называют счет, открываемый банковским учреждением по письменной просьбе физического либо юридического лица, желающего участвовать в безналичных финансовых операциях либо накапливать средства на личном счете для определенных целей.
Факт открытия банковского счета фиксируется соответствующим договором между клиентом и банком.

В соответствии с данным документов банковская структура обязуется:

1. Выполнять операции по зачислению денег на счет.
2. Перечислять указанные клиентом суммы на другие счета.
3. Приводить иные операции. Например, начислять проценты.

Счета в банках классифицируются по следующим основным видам:

Особенности краткосрочных счетов в банке

Счет депозитного вида на небольшой срок называется краткосрочным.

Его основными особенностями являются:

• Максимальный срок не более полугода.
• Отсутствие возможности использовать средства в оговоренный период – нельзя пополнять и снимать.
• По истечении срока вкладчику возвращаются деньги и выплачиваются накопившиеся проценты.

+’Если говорить о преимуществах:

1. За относительно небольшой период владелец краткосрочного счета увеличивает свой капитал.
2. Далее он выбирает новый, более выгодный депозит или продлевает старый.

)

Открытие таких счетов актуально в нестабильные времена для рублевого курса. Подобным способом сохранения средств пользуются не только обычные граждане, но и различные предприятия.

Депозитный банковский счет на длительный срок

Длительность срока депозитного счета определяется условиями конкретного договора (более одного года). На протяжении этого периода банковское учреждение распоряжается деньгами клиента, обязуясь при этом выплачивать ему проценты (ежемесячно, ежеквартально и так далее).

Особое внимание при выборе депозита следует уделить предлагаемым условиям:

• Есть ли возможность пополнения.
• Допустимо ли частично снимать средства.
• Каковы штрафные санкции за досрочное закрытие счета.
• Величина минимального и максимального размера вклада.
• Наличие капитализации процентов.
• Пролонгация в автоматическом режиме, если клиент не дал иных указаний.

Наиболее высокие ставки по процентам присущи депозитам, с которых запрещено снимать деньги.

Депозитный счет – идеальный вариант накопить нужную сумму для определенной инвестиционной цели или просто для увеличения размера накоплений. Он успешно применяется физическими и юридическими лицами.

Функции текущего расчетного счета

Текущими счетами пользуются организации, не имеющие статуса юридических лиц: формирования из разряда общественных, учреждения, филиалы, представительства, отделения и так далее.

Этот вид счета используют для следующих расчетов:

1. Оплаты расходов, связанных с содержанием управленческого аппарата.
2. Снятия сумм для выдачи зарплаты.
3. Покрытия расходов (платежей), относящихся к функционированию отделения, занимающего иностранным страхованием.

Наличие текущего счета для расчетов позволяет его владельцу:

• Поручить банковским служащим осуществление регулярных выплат. Фактически обязанности по выполнению отдельных платежей перекладываются на банк.
• Направить третьему лицу необходимую сумму. Таким образом оплачиваются товары (услуги).
• Произвести конвертацию средств, находящихся на счете. При этом снимать их не нужно. Достаточно завить о намерении обмена рублей на евро или другую валюту, а затем получить ее.
• Оформить карту банка, привязанную к счету. Это позволяет обналичивать средства без посещения банковского учреждения, а также оплачивать покупки.

Открытие текущего счета доступно для любого человека, если его операции по расчетам не касаются бизнес-деятельности (предпринимательской либо частной).

Для чего нужен корреспондирующий счет?

Корреспондентскими счетами пользуются коммерческие банковские структуры, открывая специальные счета в ЦБ или другом банке. В любой платежной документации, касающейся межбанковских проводок, прописываются именно корреспондентские счета. Иными словами, банки, имеющие общий спецсчет называют корреспондирующими, значит между ними возникают корреспондентские отношения.

Такой счет отражает расчеты, произведенные одним банком по поручению другого и за его счет. Основанием служит корреспондентский договор с прописанными условиями, правами и обязанностями участвующих сторон.

Отличительные особенности накопительных и кредитных счетов

Счет накопительного типа более удобен в использовании, нежели вклад срочного действия. По сути клиент выбирает приоритет: свободное распоряжение личными сбережениями или более высокие процентные ставки.

Согласно стандартным условиям по накопительным счетам, клиент может:

1. Свободно снимать средства. При этом ставка по процентам остается прежней – снижаться не будет
2. Произвольно вносить деньги на счет. Как правило, ограничение касается итоговой суммы после операции пополнения, а именно, недопустимость ее превышения первоначальной величины в 10 раз и более.
3. Ориентиром для выплаты процента является минимальный размер остатка. Его период непременно оговаривается условиями договора.

Особенностями счета ссудного (кредитного) вида являются следующие критерии:

• Основанием для открытия служит кредитный договор. Следовательно, его открывает банк на имя получателя кредита.
• Один клиент может быть обладателем нескольких подобных счетов, то есть получение каждого кредита сопровождается открытием кредитного счета.
• Ссудный счет не относится к самостоятельной банковской услуге. Это сопутствующий сервис при кредитовании. Так кредитору удобней учитывать выданные и возмещенные средства.
• Если в обязанности физических лиц не входит оплата за открытие счета, то с юрлиц взимаются деньги не только за его открытие, но и за обслуживание.

Специальные банковские счета и их особенности

Открытие специального банковского счета невозможно без наличия счета расчетного вида, открытого в той же банковской структуре. Каждому спецсчету сопутствуют определение условия. Однако движение денежных потоков осуществляется в соответствии с общими правилами, прописанными для управления счетом в банке.

Организация имеет право на открытие специального счета при отсутствии задолженностей перед налоговой структурой, Пенсионным фондом, иными бюджетными государственными организациями. Сей факт подтверждается в банке соответствующими документами.

Целевое назначение спецсчетов весьма разнообразно, кратко рассмотрим основные направления:

1. Аккредитивный. Имеет вид беспроцентного депозита. Пополняется из средств основного счета на определенный срок. Банк действует по поручению клиента – переводит деньги поставщику по факту выполнения ним условий, предусмотренных договором (качество, сроки и прочее). На каждого поставщика открывается отдельный аккредитив.
2. Вариант чековых книжек. Это счет на специальные нужды предприятия. Он ежемесячно пополняется из средств основного счета. Например, на выдачу подотчетных средств и так далее. Деньги получают по чеку с наличием печати, заверенному уполномоченным лицом.
3. Бюджетный. Необходим для осуществления операций с финансами, поступившими из бюджета любого уровня либо внебюджетного фонда РФ. У таких средств, как правило, целевое предназначение.

Источник: https://crediti-bez-problem.ru/vse-o-bankovskix-schetax-vidy-schetov-v-banke-i-ix-xarakteristika.html

Виды банковских счетов

Виды банковских счетов — это особая классификация, подразумевающая группировку вкладов, депозитов и счетов, открытых в банковском учреждении. Для каждого вида вклада предусмотрены свои особенности.

Банковский счет (БСЧ) создается банковским учреждением и используется непосредственно для осуществления безналичных переводов денежных средств либо для обеспечения сохранности денег.

Распорядителем денег, которые поступают на БСЧ, является владелец счета. Это лицо, по заявлению которого создан этот БСЧ в банковской организации.

Счета для простых граждан

Если инициатором создания БСЧ выступает гражданин, то речь идет про виды счетов в банке для физических лиц. Обратите внимание, что физическим лицом признаются не только российские граждане, но и представители иностранных государств. Также к категории физлиц следует относить бизнесменов и частных предпринимателей.

Простым гражданам (физлицам) доступны некоторые виды БСЧ.

Текущий или зарплатный

Это стандартный финансовый инструмент, используемый гражданином для получения заработной платы или иных доходов. Например, от осуществления предпринимательской деятельности ИП.

Отличительная черта текущего БСЧ — операции по счету проводятся моментально. То есть пользователь может совершать переводы, оплату, снятие наличных в любой момент времени.

Конечно, при условии наличия денег на счете.

На вопрос: зарплатная карта — это какой вид счета — ответом будет: это текущий СЧ для физлица, так как он позволяет совершать мгновенные операции в денежными средствами, без каких-либо временных ограничений.

Популярный пример: зарплатная дебетовая карта.

Расчетный

Это особый вид текущего счета, который может использоваться ИП для осуществления расчетных операций. Например, через расчетный БСЧ предприниматель осуществляет оплату товаров, работ и услуг, приобретаемых для ведения бизнеса.

Открывать отдельный расчетный СЧ предприниматель не обязан. Он может использовать для бизнеса частную карточку. Но отдельный БСЧ для бизнеса гораздо удобнее. Позволяет разделять средства.

Кредитный

Популярное направление в сфере кредитования — оформление кредитной карты с ограниченным лимитом средств. Кредитные отношения между держателем карты и банком возникают только с момента использования кредитного лимита (например, оплата картой в магазине).

Пока клиент не пользуется кредиткой, проценты не начисляются. Если возник вопрос, кредитная карта — какой вид счета, то ответ будет: обычно это стандартный кредитный СЧ. Но бывают и исключения, в зависимости от условий кредитования.

Например, если заем выдан в иностранной валюте, то это валютный кредитный СЧ.

Кредитный БСЧ открывают не только в форме кредитной карты. Например, гражданин может оформить потребительский или ипотечный кредит в банке и на этот кредсчет будет вносить ежемесячные платежи по кредиту.

Сберегательный или депозит

Используется россиянами для сбережения и приумножения накоплений. По сути, деньги физлица вносятся в банк под определенный процент. По истечении срока вклада клиент получает назад средства и начисленные проценты.

Ключевое отличие от текущего и расчетного БСЧ — операции по депозиту ограничены по времени. Например, деньги нельзя снять до истечения срока вклада либо клиент потеряет проценты. Некоторые депозиты не предусматривают даже поступлений. Например, внести деньги на закрытый депозит нельзя до окончания срока договора.

Социальный или бюджетный

Этот вид БСЧ открывают отдельным категориям граждан, которые получают государственные пенсии, пособия и иные виды льгот. Например, социальные карты заводят пенсионерам и инвалидам — получателям государственного обеспечения.

Счета организаций и фирм

При создании нового юридического лица требуется открыть отдельный расчетный БСЧ. Без этого деятельность компании невозможна.

Компания обязана уведомить Налоговую инспекцию в течение 10 дней с момента открытия нового расчетного счета. А вот учреждения бюджетной сферы от этой обязанности освобождены. За них ФНС уведомляет Казначейство или финансовый отдел.

Перечислим, какие бывают счета в банке для юридических лиц:

• расчетные;
• субрасчетные;
• текущие;
• бюджетные;
• аккредитивные.

Расчетные

Для организации расчетный БСЧ является основным финансовым инструментом. Причем у одного юрлица может быть сразу несколько РСЧ, их количество не ограничивается на законодательном уровне.

Ключевые функции РСЧ:

• поступление выручки и иных доходов от ведения предпринимательской деятельности;
• оплата налогов, сборов, взносов и иных бюджетных платежей;
• расчеты по заработной плате с персоналом, подоходному налогу и страховым взносам;
• расчеты с контрагентами, заказчиками, поставщиками и покупателями;
• поступление кредитов, займов и инвестиционных капиталов, в том числе и целевого финансирования;
• перечисление оплаты по полученным кредитам и займам, в том числе уплата процентов;
• платежи по решениям судов, судебных приставов и иных госорганов;
• иные расчеты и денежные операции.

Отдельные РСЧ открывают для обособленных структурных подразделений и филиалов компаний. Например, для обособленного подразделения, выделенного на отдельный баланс. В таком случае учет операций по БСЧ ведется отдельно по каждому субъекту.

Но иногда структурные подразделения не выделяют самостоятельный баланс. Для удобства и детализации учета в банке может быть открыт субрасчетный СЧ.

Операции отражаются в рамках одного счета, но позволяют детализировать информацию по структурным подразделениям.

Текущие

Текущий счет — это платежный инструмент, который используется организацией, не являющейся юридическим лицом. Например, это общественная организация, отделение, филиал или представительство.

Отличие расчетного от текущего БСЧ заключается в следующих преимуществах текущего СЧ:

• возможность поручить постоянные платежи банку (автоплатеж);
• возможность привязки карты к счету, чтобы уменьшить число посещений отделения банка;
• возможность конвертации валют в особом порядке, например, при зачислении оплаты в иностранной валюте платеж автоматически конвертируется в российские рубли по курсу ЦБ на момент совершения операции.

Спецсчета организации

Спецсчетами принято называть отдельную категорию БСЧ. Назначение их отличается от стандартного набора операций. Например, спецсчет открывают для участия в госзакупках. Компанию не допустят к участию в торгах без спецсчета, если в условиях закупки прописано такое требование.

Когда потребуются спецсчет:

• при участии в госзакупках, если заказчик — получатель бюджетных средств;
• при получении целевого финансирования;
• для участия в государственных конкурсах и грантах;
• при участии в гособоронзаказе;
• для перечисления обеспечения контракта;
• для участников бюджетного процесса;
• прочее.

Правила нумерации и расшифровка

По общим правилам, номер БСЧ представляет собой 20-значный код, который состоит из определенных групп символов. Каждая группа символов позволяет расшифровать категорию и назначение СЧ. Например, кодовая классификация счетов по назначению и структуре определяется следующим образом:

ХХХ.ХХ.ХХХ.Х.ХХХХ.ХХХХХХХ, из них:

Источник: https://ppt.ru/art/bank/vidy-bankovskikh-schetov

Виды расчетных счетов в банке: какие бывают, характеристика

В зависимости от вида фирмы, особенностей её функционирования и целей бизнеса открывается конкретный вид расчётного счёта. С помощью него можно расплачиваться с деловыми партнёрами, выдавать заработную плату сотрудникам или направлять платежи в бюджет.

По каким критериям разделяются расчётные счета, и какие из них пригодятся любой фирме — рассмотрим в нашей статье.

Что такое расчетный счет

Чтобы управление денежными потоками компании было более удобным и эффективным, юридическим лицам и ИП принято открывать расчётный счёт. Он представляет собой комбинацию из цифр, в которой зашифровано наименование банка, вид счёта, а также идентификационный номер его владельца.

Расчетный счет — этонекая банковская ячейка, на которой хранятся денежные средства юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Этими деньгами вправе распоряжаться только их владелец, а в некоторых случаях — государственные структуры по решению судебных органов. Со счёта можно снять наличные, внести их или осуществить безналичный перевод.

Расчётный счёт значительно упрощает оборот денежных средств между организациями, причём не только в рамках одной страны, но и на международном уровне. Открыв банковский счёт, компании не придётся иметь дело с крупной суммой наличных денег, так как она будет поступать переводом.

При этом вести контроль за любой операцией по счёту можно круглосуточно. Это возможно благодаря электронным сервисам большинства банков, предоставляющих доступ в личный кабинет интернет-банкинга.

Чтобы открыть и активировать счёт, необходимо предоставить в банк пакет документов. Он может отличаться в зависимости от типа юридического лица, вида его деятельности и внутреннего регламента банка.

В некоторых случаях кредитная организация может и отказать в открытии счёта. Такое решение принимает внутренняя служба безопасности, которая по тем или иным причинам закрывает доступ клиента к ведению расчётного счёта.

Юридические лица обязаны открывать банковский счёт при регистрации, а вот ИП от такой обязанности освобождены. Последние заводят расчётный счёт только в случаях, оговоренных законодательно или на основе договорённости с контрагентами.

Какие существуют виды расчетных счетов в банке для юридических и физических лиц

Все виды банковских счетов, предназначенные для юридических лиц и ИП, делятся по видам в зависимости от цели их открытия.

Внимание! Для вас мы собрали тарифы банков на открытие расчетного счета, в которых можно открыть все виды счетов, перечисленных ниже.

Важно понимать, что фирма открывает расчётный счёт не только для осуществления платежей. Предприниматели, так же как и физические лица, могут накапливать средства с помощью банковских процентов, размещать деньги на брокерских счетах или выдавать их для займов другим компаниям.

Так как закон не ограничивает представителей бизнеса в количестве счетов, то таковых может быть сколько угодно.

В российской практике среди расчётных счетов чаще всего встречаются следующие:

Основной

Это обычный расчётный счёт, с которого и переводятся средства деловым партнёрам, государственным структурам. Операции по нему отражают специфику бизнеса и показывают статьи расходов и доходов организации.

Депозитный

С этого счёта не могут производиться какие-либо операции. цель его открытия — сохранность средств. Предприниматель может поместить свободные деньги в кредитную организацию под небольшой процент, предварительно подписав банковский договор. При этом, чаще всего, депозитный счёт открывается в том банке, где регистрировался основной расчётный счёт для осуществления платежей.

Карточный

Это расчётный счёт, к которому привязана карта. Пластик даёт возможность снимать деньги со счёта не только физическим лицам, но и юридическим. Любой предприниматель вправе прикрепить к своему счёту банковскую карту и вносить либо снимать средства через банкомат без посещения отделения банка.

Это удобно, так как устройства самообслуживания работают в круглосуточном режиме, что даёт бизнесмену решить денежный вопрос в любое время суток.

Бюджетный

Такой счёт открывается предприятию при выделении средств из федерального или муниципального бюджета. Например, вам одобрили заявку на грант или перечислили какие-то субсидии. По такому счёту ведётся строгий контроль в целях целевого расходования средств.

Лицевой

Такие счета чаще всего используются компаниями, предоставляющими услуги населению. Наверняка при оплате коммунальных услуг вы замечали, что в квитанции указан лицевой счёт плательщика, за которым закреплён адрес жилья. Этот счёт необходим для идентификации платежа (чтобы было понятно, от кого поступил перевод за оказанные услуги).

Аккредитивный

Является так называемой банковской гарантией. Счёт открывается покупателем, который желает приобрести товары у определённого поставщика. Чтобы продавец выполнил своё обязательство и передал объект сделки покупателю, открывается аккредитив.

Средства на счёт поставщика поступают в том случае, если выполнены условия договора. Если же таковые не соблюдены, то деньги вернутся покупателю. Такая сделка делает соглашение более надёжным и обычно применяется между незнакомыми контрагентами в целях безопасности.

Счёт капитальных вложений

Весьма часто крупные компании могут себе позволить накапливать большие суммы на покупку производственных комплексов, строительство объектов недвижимости и т. д. Чтобы средства на эти цели не путались с остальным капиталом компании, их хранят на отдельном счёте. Это помогает быстрее достичь запланированных мероприятий, а учёт по такому счёту вести гораздо удобнее.

Инвестиционный

Данный счёт напоминает депозитный, но имеет важную особенность: он предназначен не столько для сохранности денег, сколько для их приумножения. Средства вкладываются в фондовый, валютный рынки, фонды недвижимости, ПИФы, стартапы и другие рискованные проекты.

Открытие подобных счетов грозит потерей капитала для фирмы, а потому следует крайне внимательно составлять прогнозы и выделять для этих целей именно свободные средства, которые легко можно изъять из оборота компании без негативных последствий.

Какие бывают расчетные счета: классификация

Помимо выше приведённых типов счетов встречаются и те, которые целиком зависят от назначения счёта.

Тип расчетно счета — это не только отражение видов операций по счёту, но и принадлежность к определённому виду бизнеса.

В зависимости от того, кто владеет расчётным счётом, выделяют:

• счёт для ИП;
• счёт для юридического лица.

В целом, эти разновидности мало отличаются. Однако, спектр операций по счетам юридических лиц гораздо шире, чем для ИП. Поэтому и пакеты услуг в банке больше ориентированы на организации, нежели на индивидуальных предпринимателей. При этом для открытия счёта на ИП понадобится значительно меньше документов, чем для фирмы.

По валюте, в которой открывается счёт, разделяют:

1

Рублёвые счета. Предназначены для платежей внутри России. Согласно нашему законодательству, любая оплата внутри страны должна осуществляться исключительно в национальной валюте. Поэтому все счета по умолчанию открываются в рублях. Правда, депозитные счета можно оформить и в иностранной валюте, но её перечень сильно ограничен, а проценты весьма низкие.

2

Валютные счета. Если вы собираетесь заключать сделки международного характера, то вам стоит задуматься об открытии валютного счёта. Это касается тех фирм, которые ориентированы на экспорт или импорт, ведь расчёты с иностранными деловыми партнёрами производятся в валюте.

Крупные банки предлагают большой перечень валюты, в которой можно открыть расчётный счёт. Однако, любые комиссии при обслуживании счёта списываются в рублях.

Начисление процентов на остаток по счёту классифицирует все расчётные счета по двум видам:

1

С начислением процентов. Такой счёт является наиболее выгодным, так как при наличии к концу месяца определённой суммы на счету, по ней происходит начисление процентной ставки.

Не все банки предлагают подобные программы, к тому же, для её применения в отношении счёта предпринимателя должны быть выполнены определённые условия. Последние обычно привязаны к конкретной сумме, ниже которой на счету средств не может быть (иначе проценты начислены не будут).

ТОП-3 банка, где есть % на остаток по счету:

2

Без начисления процентов. Стандартный расчётный счёт, который не подразумевает накопительной функции. Бизнесмен свободно распоряжается своим счётом, а при желании приумножить собственный капитал, он открывает депозитный счёт.

Для примера — Расчетный счет в Сбербанке является обычным.

В зависимости от страны регистрации налогоплательщика, все расчётные счета можно разбить на две группы:

1

Открываемые юридическому лицу, являющемуся резидентом. Резидент вправе открыть и международный счёт в банке другой страны. Однако, для этого потребуется согласование с банком. По умолчанию, все фирмы, которые зарегистрированы российскими гражданами в РФ, относятся к резидентам.

2

Открываемые нерезиденту. Иностранный налогоплательщик вправе зарегистрировать расчётный счёт в России и платить налоги в её казну. Оформление счёта нерезидентам является более длительной процедурой, так как требует предоставления дополнительных документов.

Отдельные виды счетов, которые могут понадобиться юридическому лицу

Если юридическое лицо сотрудничает с иностранными контрагентами, то оно вправе открыть параллельно два счёта — текущий и транзитный. Их особенности мы привели в таблице.

Разнообразие банковских счетов даёт свободу и большие возможности бизнесу. Выбрав тот или иной вид расчётного счёта, можно упростить себе деятельность или облегчить учёт денежных потоков.

Источник: https://rko-bank.ru/stati/vidy-raschetnyh-schetov.html