ИИС и брокерский счет: в чем разница

Брокерский счет или ИИС: в чем разница между ними, и что лучше открыть

Здравствуйте, друзья!

Когда ко мне обращаются новички за консультацией по инвестициям, часто у них возникает вопрос о том, что лучше открыть: брокерский счет или ИИС. Если коротко отвечать, то оба сразу (что и делают большинство брокеров, нас не спрашивая).

Но ответ на вопрос не такой однозначный. Много факторов, которые надо учесть при выборе.

Поэтому решила написать эту статью, чтобы еще раз разложить по полочкам сходства и отличия обычного брокерского счета от инвестиционного, их плюсы и минусы.

Возможности брокерского счета

Брокерский счет – это счет, с помощью которого инвестор совершает операции на бирже (купля-продажа ценных бумаг, валюты, фьючерсов, опционов и пр.). Его открывают в компаниях, имеющих лицензию на осуществление брокерской деятельности. Это банки, брокерские организации, управляющие компании.

На счет инвестор переводит деньги, с него же выводит их при необходимости. Полученные купоны по облигациям, деньги от их погашения в конце срока, дивиденды по акциям поступают туда же.

Как правило, брокер открывает для клиента сразу несколько счетов. Например, для торговли на фондовом рынке, внебиржевом и срочном. Отдельно для операций на Санкт-Петербургской бирже с иностранными акциями.

Преимущества:

• неограниченная сумма денег;
• доступ к торговле всеми существующими инвестиционными инструментами;
• вывод полученной прибыли в любое удобное время;
• нет ограничений по количеству совершаемых сделок;
• можно заводить любую валюту;
• можно открывать сколько угодно счетов.

Недостатки:

• отсутствует страхование денег, как на банковских вкладах до 1,4 млн рублей;
• в России нет системы страхования брокеров, как в США и Европе;
• не действуют налоговые льготы, как на ИИС.

Открыть брокерский счет можно за 5 минут онлайн. Почти все крупнейшие брокеры дают такую возможность. Из документов понадобятся только паспорт и ИНН.

Торговые операции на биржах инвесторы проводят через специальные платформы. Это может быть специальная торговая площадка, например, Quik, MetaTrader и др. Но эти программы больше подходят трейдерам для частых сделок на биржах. Обычные инвесторы охотнее используют приложения для смартфонов и компьютеров, которые разрабатывают брокеры. Они проще.

Обслуживание операций стоит денег. Если на счете 0 руб., то платить ничего не надо. Если вы совершаете хотя бы одну сделку, то берутся комиссии: брокерская, депозитарная. Некоторые посредники с инвестора взимают плату за ведение счета и депозитарий. Поэтому при выборе брокера проведите сравнение тарифов, чтобы не отдать всю свою прибыль на комиссии.

Возможности ИИС

ИИС – специальный счет с налоговыми льготами, который является разновидностью основного брокерского счета. Правительство в 2015 году его вывело на рынок, чтобы стимулировать население активнее инвестировать свободные деньги.

Налоговые льготы могут быть двух типов:

1. Тип “А” дает возможность ежегодно возвращать 13 % от вложенных денег, но не более 52 000 рублей и в пределах уплаченного за отчетный год подоходного налога.
2. Тип “Б” освобождает инвесторов от уплаты налога на доходы, которые он может получить по операциям на фондовом рынке.

Преимущества:

• налоговые льготы, которые значительно повышают доходность инвестора от инвестиционной деятельности;
• хороший инструмент для долгосрочного накопления, потому что деньги нельзя снять раньше трехлетнего срока.

Недостатки:

• можно открыть только один инвестсчет;
• ограничение по сумме – не более 1 млн рублей в год;
• деньги не застрахованы государством, хотя разговоры в Центробанке на эту тему ведутся;
• нельзя снимать деньги в течение трех лет, в противном случае счет закрывается, и инвестор лишается налоговых льгот, в том числе уже полученных;
• ограничения в инвестиционных инструментах;
• можно заводить только рубли.

Хочу акцентировать ваше внимание, что главное преимущество инвестсчета – это налоговые льготы. Долгосрочный инвестор имеет реальную перспективу даже на низкодоходных инструментах (например, ОФЗ) заработать значительно больше, чем на банковских депозитах.

ИИС можно открыть в разных банках (Сбербанк, ВТБ, Тинькофф Банк и др.), брокерских компаниях (Открытие, Финам, Атон и др.) и управляющих компаниях (Альфа-Капитал, Сбербанк Управление активами и др.).

Так же, как и простой брокерский счет, ИИС открывается онлайн за пару минут.

Для привлечения клиентов брокеры разрабатывают специальные тарифы по ИИС, которые могут отличаться от тарифов по брокерскому счету.

Что общего и чем отличаются

По плюсам и минусам, рассмотренным в предыдущей части статьи, уже можно выявить сходства и отличия двух счетов. Рассмотрим их подробнее.

Налоговые льготы

Они есть у обоих вариантов, только разные.

На ИИС это:

1. Возврат части внесенных для инвестиций денег. Максимальная сумма для льготного налогообложения – 400 тыс. рублей, 13 % от нее, подлежащих возврату, – 52 тыс. рублей в год. Если вы внесли, например, 500 тыс. рублей, то получите от государства только 52 тыс. рублей. Возмещение можно оформлять каждый год.
2. Освобождение от налогообложения доходов от операций с ценными бумагами, а это 13 % с прибыли. Правда, получить эту льготу можно только при закрытии ИИС.

На брокерском счете – это льгота на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ). Действует с 2015 года. От НДФЛ освобождаются доходы от операций с ценными бумагами, которые:

• обращаются на организованных торгах, в том числе льгота распространяется на паи открытых ПИФов;
• приобретены после 1.01.2014;
• находятся у инвестора 3 и более лет.

Максимальный доход, который не подлежит обложению НДФЛ, рассчитывается так:

Срок владения (минимум 3 года) * 3 000 000 руб.

Получается, что минимальная сумма, освобождаемая от налога, равна 9 млн рублей. Чем больше срок владения, тем выше доход, подпадающий под ЛДВ.

ЛДВ служит альтернативой типу “Б” по ИИС. Поэтому некоторые инвесторы, которые не могут или не хотят воспользоваться типом “А”, а владеть ценными бумагами собираются долго, вообще не открывают ИИС из-за существующих на нем ограничений.

Максимальная сумма

По этому параметру разница между инвестиционным и брокерским счетом существенная:

• на ИИС максимальная сумма, которую инвестор может внести в течение года, равна 1 млн рублей, но возместить налог получится только с 400 тыс. рублей;
• на брокерском счете никаких ограничений по максимальной сумме нет.

Не советую хранить у брокеров деньги. Как только перевели их на ИИС или брокерский счет, покупайте активы (акции, облигации, ETF). Это мера предосторожности от возможного банкротства брокерской компании или банка.

В США клиенты брокеров застрахованы до 500 000 $, в Европе – до 20 000 евро. В случае банкротства посредников инвестор получает свои деньги в пределах этих сумм. В России только банковские вклады участвуют в системе страхования до 1,4 млн рублей.

Но если вы на вложенные деньги приобрели ценные бумаги, то запись об этом будет храниться в специальной организации – депозитарии. Активы не пропадут. Вы спокойно перейдете к другому брокеру и продолжите пополнять свой инвестиционный портфель.

Количество счетов

На одного налогового резидента в нашей стране можно открыть только один ИИС. При подписании документов на открытие клиенты ставят “галочку” в соответствующей графе и удостоверяют, что не имеют другого инвестсчета или обязуются его закрыть в течение 30 дней после открытия нового. Как действует механизм закрытия и открытия, я расскажу в конце статьи.

В этом инвестсчет тоже отличается от брокерского, которых можно иметь сколь угодно много. Знаю немало опытных инвесторов, владеющих 4 – 5 счетами в разных банках и брокерских компаниях.

Потребуется потратить время на перевод ценных бумаг, поэтому инвесторы и работают с несколькими посредниками, снижая риски.

Вывод денег

Вывод денег с ИИС возможен в двух случаях:

1. При закрытии счета. Без потерь это можно сделать через 3 года после открытия. Если деньги понадобились раньше, их, конечно, тоже вернут. Но в этом случае вам придется вернуть государству полученное ранее возмещение подоходного налога и заплатить пени в размере 1/300 от ставки Центробанка за каждый день использования денег.
2. Полученные от эмитентов купоны по облигациям и дивиденды по акциям можно вывести на свою банковскую карту. Но при выборе брокера уточните, дает ли он такую возможность. Например, Тинькофф, Открытие и некоторые другие это сделать не позволят. Купоны и дивиденды поступят на инвестсчет, и вы сможете просто купить на них дополнительные активы.

С обычного брокерского счета деньги выводятся в любое время.

Ограничения по ценным бумагам

Во-первых, на ИИС можно заводить только деньги и только рубли. На брокерский – деньги в любой валюте, ценные бумаги (акции, облигации).

Во-вторых, на инвестсчете действуют ограничения по инструментам. Например, нельзя торговать на Форекс, покупать народные облигации и иностранные акции, обращающиеся на иностранных биржах. Брокерский счет дает доступ (в зависимости от вашего тарифа) ко всем инвестиционным инструментам.

Что лучше открыть

Мы подошли к главному вопросу. Сейчас разберемся, какой лучше открыть счет: инвестиционный или брокерский. В первую очередь это зависит от ваших целей инвестирования:

1. Если вы нацелены на долгосрочное накопление и точно уверены, что в ближайшие 3 года вам не понадобятся деньги, то откройте инвестсчет. Помните об ограничениях и сразу определите, по какому типу (А или Б) вы будете получать налоговые льготы. Документально выбор фиксировать нигде не надо, но лучше определиться сразу.
2. Если вы планируете периодически снимать деньги, выводить полученную прибыль, то откройте брокерский счет. Для инвестора, который не может воспользоваться типом “А”, тоже стоит подумать над выбором варианта.

Мой совет: можно и нужно открыть одновременно оба счета: инвестиционный и брокерский. Брокеры и банки позволяют это сделать. Расскажу, как это реализовано в нашей семье:

• мы сформировали инвестиционный портфель под свои финансовые цели: краткосрочные и долгосрочные;
• для краткосрочных целей ИИС не подходит, потому что деньги понадобятся ранее трехлетнего срока;
• под долгосрочные цели открыли ИИС, под краткосрочные – брокерский;
• стратегия инвестирования на инвестсчете – умеренная (есть вложения в акции, облигации и ETF);
• стратегия на брокерском – консервативная (распределяем деньги между двумя ETF: еврооблигациями российских эмитентов в рублях и долларах).

Перевод активов

Рассмотрим механизмы закрытия счета и перевода активов другому посреднику.

С ИИС на брокерский счет. Это понадобится в случае закрытия инвестсчета. Еще один аргумент в пользу того, что надо открывать оба сразу. Если не будет брокерского, тогда придется продавать все активы и выводить деньги на банковскую карту. Если брокерский счет открыт, брокер переведет ценные бумаги на него с ИИС.

С одного ИИС на другой. Может так получиться, что вас перестанут удовлетворять тарифы и условия обслуживания у вашего брокера или банка. Помним об ограничении, что инвестор может иметь только один ИИС. Но можно перевести активы с одного на другой без потери трехлетнего срока владения.

Разработана специальная процедура:

1. Открыть у нового брокера ИИС, владея еще одним у другого. Государство дает 30 дней на закрытие старого и перевод активов (деньги или ценные бумаги) на новый счет.
2. Для перевода активов понадобятся два заявления: на списание у старого брокера и на зачисление у нового.
3. После перевода всех активов нужно закрыть ИИС у старого брокера. Для подтверждения процедуры закрытия новому посреднику надо предоставить документ “Сведения о физическом лице и его ИИС”.

Если все сделано правильно и вовремя, то клиенту не придется заново отсчитывать трехлетний срок владения. На бумаге все выглядит просто, на деле подключается человеческий фактор.

У меня есть опыт перевода ИИС от брокера “Открытие” к ВТБ. Пришлось не менее 10 раз ходить между ними, чтобы правильно оформить документы. Я живу в провинции, где слово “инвестор” знакомо маленькому количеству людей.

Работники офисов практически не сталкиваются с процедурой перевода, поэтому все вопросы мы решали по звонку в главный офис в Москве. Там консультировали по процедуре. В результате мы уложились в 30 дней.

Но задача бы усложнилась, если бы в моем городе не было представителей обоих брокеров.

Перевод с брокерского счета на ИИС денег или ценных бумаг невозможен.

Заключение

Некоторые инвесторы настороженно относятся к инвестсчетам. Ищут подводные камни. Их там нет, если внимательно изучить все условия и ограничения.

Механизм стимулирования инвестиционной деятельности – это не российская разработка. Такая практика применяется по всему миру и отлично себя зарекомендовала.

Глупо не воспользоваться налоговыми льготами, тем более что никто не запрещает иметь и инвестиционный, и брокерский счета одновременно.

Источник: https://iklife.ru/investirovanie/brokerskij-schet-ili-iis-chto-luchshe.html

Чем отличается брокерский счет от ИИС — что это такое и в чем их разница

Многие начинающие инвесторы с разным уровнем капитала ищут возможности правильного вложения денег. Чем отличается брокерский счет от ИИС и в чем их особенности, понимают немногие. Инвестиционная тема набирает обороты и становится более популярной среди различных видов заработка.

Что включают в себя рассматриваемые понятия

Чтобы правильно вести себя на биржах торговли ценными бумагами, важно определиться с посредником. Брокером является человек, помогающий проводить более выгодные сделки. На такой вид деятельности у него должна быть соответствующая лицензия.

Заказчиком выступает любое физическое лицо, независимо от государственной принадлежности, старше 18 лет. Клиент и брокер заключают соответствующее соглашение на оказание услуг торговым посредником. Согласно подписанному договору, открывается основной брокерский счет.

Брокерским называют счет, который является частью системы внутреннего учета финансов и различной документации.

Работа брокера заключается в фиксации различных сделок купли-продажи ценных бумаг и других финансовых вложений. Для хранения ценных бумаг и подтверждения права на их владение дополнительно открывается счет депо.

Его оформление возможно исключительно юридическим лицом после заключения депозитарного договора. Он нужен для подтверждения прав на инвестиционные бумаги, их учет.

Специальный счет открывается организацией, имеющей лицензионное разрешение на это. Служит он для зачислений от инвесторов, помогает проводить расчетные операции между обеими сторонами.

Согласно ст. 3 Федерального закона № 39, брокер обязан раздельно вести учет финансов каждого клиента. На эти денежные средства запрещены взыскания по обязательствам самого посредника. Брокер имеет право на зачисление своих сбережений на счет только при возврате денег клиенту. При маржинальной торговле возможно предоставление кредита.

ИИС — это один из видов таких счетов, главным отличием которого является иная система налогообложения. ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, который может открыть любое физическое лицо, являющееся налоговым резидентом РФ.

Для оформления требуются только паспорт и свидетельство ИНН. Но не каждая компания, оказывающая брокерские услуги, открывает такие счета. Такую информацию стоит уточнять при выборе кредитора на сайте или при личном посещении офиса.

Иис и брокерский счет: в чем разница

Отличие ИИС от обычного брокерского заключается в предоставлении клиенту налоговых льгот при сравнительно небольших ограничениях. Но если не платить по тем или иным причинам НДФЛ, то нельзя получать налоговый вычет.

ИИС может отличаться от брокерского еще тем, что он открывается сроком не менее 3 лет. Закрыть его можно раньше, но тогда последуют налоговые штрафы и другая бумажная волокита.

Не менее важная разница заключается в том, что можно открывать несколько брокерских счетов и у разных исполнителей. Закрывать их или оставлять остается правом заказчика. ИИС разрешен только один, поэтому так важно совершить инвестиционный выбор правильно.

ИИС открыть можно не только через брокеров Москвы, но также имеется возможность попробовать себя на рынке ценных бумаг в СПб. Одним из наиболее популярных таких брокеров, предоставляющих платформу для инвестиций, является Сбербанк.

Из преимуществ можно отметить то, что если сложно выбрать какой тип подходит индивидуально под ту или иную финансовую стратегию, можно попробовать сразу оба варианта. Важно обратить внимание на комиссии и прочие доплаты брокеру за ведение того или иного счета.

Какими особенностями оно обладает

Индивидуальный инвестиционный счет обладает не только плюсами, но и ограничениями:

1. При закрытии ИИС раньше срока потеряется право на налоговый вычет, и денежные средства потребуется вернуть в бюджет государства с уплатой пеней в размере 1/300 ставки рефинансирования Центробанка.
2. Физическое лицо может открыть только 1 ИИС. При открытии второго счета первый требуется закрыть в течение 1 календарного месяца.
3. За 1 год на инвестиционный счет разрешено внести не более 1 млн руб.

Вложения по ИИС

Максимальный взнос на инвестиционный счет — не более 1 млн руб. в год. При его полном обнулении он будет закрыт. С брокерами шанс заработать большую сумму выше, но для лица, ранее не занимавшегося подобной деятельностью, следует использовать ИИС. Там присутствуют небольшие гарантии и возможность вложить финансы в государственные бумаги, но он не застрахован государством.

Риски

ИИС или брокерский счет по-своему притягательны, но если рассматривать со стороны рисков, то брокерский настолько же опасен, как и широки его возможности.

Стоит уделить отдельное внимание:

• уровню риска;
• методу работы с инструментами, применяемыми на данном счете.

Инвестирование в различные акции грозит:

• изменением цены на бумаги;
• риском банкротства фирмы;
• дефолтом.

Поэтому так важно уделить особое внимание подходящей стратегии. При отсутствии экономических знаний и навыков в этой области рекомендуется обратиться за помощью к специалисту. Он поможет осуществить правильный выбор и максимально расскажет об имеющихся рисках.

Основное отличие агрессивной стратегии от стандартной — это большое количество различных финансовых инструментов и высокий риск. При играх на бирже лучше пользоваться личными накоплениями, так риск уйти в минус сводится к нулю.

Неизменным плюсом брокерских счетов является возможность покупки валюты, но это тоже сопровождается рисками:

1. Возможен выбор не того направления стратегии по рыночному тренду.
2. Потеря денег вероятна в случаях, когда брокер оказался мошенником, или если он лишился лицензии на оказание подобных услуг.

Депозитные банковские счета всегда страхуются государством, а брокерский нет. Для снижения рисков потерять имеющиеся финансы важно обратиться к надежным компаниям. Если коротко, то брокерские счета не защищены от рисков, но позволяют проводить операции, не привязывая к региону проживания.

Подведение итогов

Резюмируя вышеизложенную информацию, можно понять, что универсально беспроигрышного варианта нет. Придется подбирать индивидуально стратегию для каждого начинающего инвестора. Для начала нелишним будет определиться со стратегией и размером вкладываемых финансов.

Важно изучить все критерии для открытия индивидуального инвестиционного счета, разрешенные сделки в нем и т.д. Не стоит игнорировать тарифные планы, заявленную надежность, услуги и доступ к техподдержке.

Обязательно проверяйте лицензию всех компаний, с кем планируется сотрудничество. Их перечень можно посмотреть на официальном сайте Центрального Банка Российской Федерации.

Источник: https://strategy4you.ru/finansovaya-gramotnost/chem-otlichaetsya-brokerskij-schet-ot-iis.html

Брокерский счет или ИИС: сходства, разница и что же лучше

В настоящее время одним из способов получения прибыли является торговля на фондовой бирже: операции с ценными бумагами, валютой и т. д. Для получения доступа к торгам физическому лицу нужно обратиться к услугам брокера – профессионального участника рынка.

Граждане Российской Федерации могут пользоваться для инвестирования различными инструментами, в том числе брокерским счётом и ИИС (индивидуальным инвестиционным счётом).

Чтобы сделать правильный выбор биржевого инструмента, необходимо знать что лучше, чем отличается брокерский счет от ИИС, каковы их особенности, преимущества и недостатки.

Основная терминология

Для торговли на фондовой бирже физическому лицу необходимо выбрать посредника. Брокер – профессионал, который проводит сделки с ценными бумагами и имеет лицензию на осуществление такой деятельности. Клиент является физическим лицом (имеющим гражданство РФ или иностранного государства), который достиг совершеннолетия и выразил желание участвовать в торгах на бирже.

Брокерская компания и клиент подписывают договор на брокерское обслуживание, на основании которого открываются брокерский счёт (БС) и ИИС.

БС – это счёт, который предназначен для учёта операций по купле-продаже активов, осуществлённых брокером по поручению клиента и фиксации остатка активов.

Чтобы хранить и учитывать ценные бумаги открывается счёт-депо в Депозитарии, для чего заключается специальный договор.

Расчётный БС является специальным счётом, который открывается в финансовом учреждении и предназначается для:

• инвестирования (зачисления денежных средств от клиентов);
• зачисления прибыли от операций, которые проведены брокером по поручению клиента;
• проведения расчёта между сторонами.

Как правило, в финансовом учреждении открывается сразу несколько брокерских счетов в зависимости от цели биржевой торговли и пожеланий клиента. Индивидуальный инвестиционный счёт является разновидностью подобного БС, который отличается специальной системой налогообложения.

Брокерский счёт

При открытии обычного брокерского счёта клиент получает возможность осуществлять торговые сделки на фондовой бирже с рядом активов. Это могут быть акции и облигации, валюта, паи, фьючерсы, опционы и т.

д. От этой деятельности инвестор получает прибыль. Брокерская компания обеспечивает клиентов специальными программами, при помощи которых они могут следить за динамикой цен разных активов и проводить сделки.

С полученного от сделок дохода взимается подоходный налог 13%. Функции налогового агента осуществляет брокер, и перечисляет налоги клиента в налоговые органы.

Также можно выбрать доверительное управление, когда сотрудники брокерской компании проводят операции согласно выбранной стратегии.

Преимущества и недостатки брокерского счёта:

ИИС

Чтобы популяризировать биржевые торги и обеспечить приток инвестиционных капиталовложений населения в экономику России, с 2015 года для резидентов РФ законодательно введены индивидуальные инвестиционные счета.

Открытие ИИС даёт возможность осуществлять операции на бирже с активами, которые доступны при работе со стандартным брокерским счётом (акции, облигации, деривативы, валюта).

Проводить биржевые операции можно только на национальной бирже.

Основным отличием ИИС от БС являются налоговые преимущества. Владельцем ИИС может быть выбран один из налоговых вычетов: на взнос или на доход. Вычет на взнос заключается в том, что владелец ИИС имеет возможность возвратить уплаченный НДФЛ.

То есть, если клиент получает заработную плату, с которой взимаются налоги, их можно вернуть как вычет по ИИС. Вычет на доход даёт возможность владельцу ИИС не уплачивать налог с прибыли, которая получена при проведении биржевых операций.

Помимо налоговых привилегий индивидуальные инвестиционные счета имеют и некоторые ограничения. Пополнение счёта за год не должно превышать 400 000 рублей.

Пополнять ИИС можно неограниченное количество раз, но в пределах этой установленной суммы. Закрыть ИИС разрешается только через 3 года после открытия.

При несоблюдении этого условия ИИС станет обычным брокерским счётом, а вычеты налогов нужно будет вернуть государству.

Одно физическое лицо может открыть лишь один ИИС. Если владелец решит открыть счёт в другой компании, он вправе перевести средства со старого счёта на новый. Таким образом, он будет владеть одним ИИС.

Так же, как и на стандартном брокерском счёте, клиент может выбирать способ осуществления биржевых операций: самостоятельно, консультационно (когда брокером предлагаются актуальные идеи для инвестирования) или доверительно (когда инвестором только отслеживается получаемая доходность по заранее спланированной стратегии).

Преимущества и недостатки ИИС:

Сходства и отличия

Все способы инвестирования на фондовом рынке для физического лица, в общем, схожи, но и имеют существенную разницу.

ИИС может открыть только совершеннолетний налоговый резидент РФ, БС доступен и нерезидентам. Пакет документации и способы удалённого открытия счетов аналогичны: понадобится только паспорт и ИНН.

Чтобы открыть счёт дистанционно самым упрощённым способом, нужно быть клиентом брокерской компании.

Что выбрать

Что же выбрать: открытие брокерского счёта или индивидуального инвестиционного счёта? Оба варианта имеют определённые преимущества.

Можно открыть классический БС и осуществлять на нём биржевые операции, а полученную прибыль выводить и вкладывать в ИИС. Нужно учитывать, что при открытии ИИС предполагается долговременное сотрудничество с брокером.

Поэтому нужно серьёзно отнестись к выбору брокерской компании, которая должна быть крупной, с высоким рейтингом надёжности и высококлассными специалистами.

Когда человек не имеет опыта инвестиционной деятельности, ему лучше открыть ИИС. В этом случае он гарантированно получит вычет. При правильно подобранной стратегии, можно вложить средства с минимальными рисками в государственные облигации. Такой способ инвестирования имеет единственное ограничение – доступ только к российскому фондовому рынку.

Источник: https://VFinansah.com/investment/otlichiya-brokerskiy-schet-iis

Что лучше: ИИС или простой брокерский счет?

У начинающих инвесторов часто возникают вопросы относительно простого брокерского счета и индивидуального инвестиционного (ИИС). Каждый из них имеет свои преимущества и недостатки, а также особенности получения прибыли.

Два типа брокерских счетов

Простой брокерский счет (БС) открывается у брокера на имя клиента (инвестора). В нем находят отражение все финансовые сделки на бирже, а также денежные средства на депозите. БС позволяет совершать торговые операции с любыми активами, которые можно купить или продать через биржу: акциями, облигациями, иностранной валютой, фьючерсами и т. д.

Доход, полученный в результате купли-продажи активов, облагается налогом согласно законодательству РФ (НДФЛ 13 %). Ответственность за исчисление и уплату налога лежит на брокере, выступающем в роли налогового агента. Соответственно, вкладчик получает «чистый» доход, все сборы с которого уже уплачены в пользу государства.

В случае с ИИС инвестор имеет те же самые возможности для осуществления сделок на бирже. Однако с налогообложением все обстоит иначе:

• Вариант А: позволяет вернуть часть НДФЛ, уплаченного по итогам минувшего года, если прибыль со сделок на бирже не является единственным источником дохода для гражданина. Максимальная сумма вычета — 52 тысячи рублей.
• Вариант Б: позволяет торговать на бирже и вообще не платить НДФЛ с полученных доходов. Главное условие — в течение первых трех лет счет нельзя закрыть, а средства с него — вывести на карту, банковский счет или виртуальный кошелек.

Таким образом, главное отличие между двумя типами БС — это особенность уплаты НДФЛ. Простой БС не предусматривает льготного налогообложения, а в случае с ИИС можно выбрать либо налоговой вычет, либо полное освобождение от НДФЛ.

Отличия, преимущества и недостатки БС и ИИС

В целом ИИС — это вариант стандартного брокерского счета, отличающийся от него лишь несколькими нюансами. О них и пойдет речь дальше.

Вывод средств

ИИС был создан для того, чтобы инвестор вкладывал деньги на долгий срок. Поэтому даже частичное снятие средств в первые три года с момента открытия счета повлечет за собой ликвидацию ИИС. Да и льготы, полученные за это время, придется вернуть государству. Без ограничений выводить с ИИС можно только дивиденды и купоны по облигациям.

С БС деньги можно выводить в любом количестве — некоторые брокеры допускают существование пустых счетов.

Величина и валюта депозита

ИИС можно пополнять на 1 млн рублей ежегодно (причем зачисления происходят исключительно в российской валюте). Простой брокерский счет в размерах не ограничен — его можно пополнять на любые суммы в любой валюте (и даже в ценных бумагах).

Варианты торговых операций

Брокерский счет позволяет торговать на валютных и криптовалютных биржах, форексе, на фондовом рынке. Технически, конечно, брокер заводит отдельные счета под каждую задачу, но в «Личном кабинете» они все отражаются как один, что очень удобно с точки зрения инвестора.

ИИС позволяет покупать только те ценные бумаги, которые находятся в обращении на российских биржах.

Сальдирование

По итогам года инвестор может объединить финансовые успехи и неудачи по всем брокерским счетам, то есть сальдировать убытки и доходы, что позволит уменьшить НДФЛ. С ИИС это просто невозможно.

Что выгоднее открыть: ИИС или брокерский счет?

Чтобы сделать окончательный выбор, необходимо определиться с целями инвестирования. ИИС, помимо налоговых преференций, накладывает и ряд обязательств, о которых нужно помнить:

• в год счет можно пополнить на сумму до 1 млн рублей;
• чтобы закрыть счет или вывести с него деньги, придется ждать 3 года — иначе все налоговые вычеты и льготы придется вернуть.

Получается, что ИИС дает ряд преимуществ в обмен на заморозку финансовых средств на 3 года. Далеко не всем такой обмен выгоден. К примеру, инвесторам, получающим доход за счет облигаций, выгоднее открыть простой БС — с 2021 года такой доход не облагается НДФЛ. Да и ограничений по распоряжению деньгами не накладывает.

Если же инвесторы делают ставку на покупку и продажу ценных бумаг, то ИИС даст больше преимуществ: благодаря налоговым вычетам средняя годовая доходность может доходить до 21 % и выше. Выгоден ИИС и тем, кто планирует вкладывать в биржу крупные суммы.

Еще один плюс ИИС заключается в том, что налоговыми преференциями можно пользоваться даже в том случае, если на счете нет ни копейки. При наличии основного источника доходов ИИС позволяет вернуть до 52 тысяч рублей в качестве вычета.

Возможен ли перевод ценных бумаг с БС на ИИС?

Нет. Но в обратную сторону механизм работает: инвестор может перевести активы с ИИС на БС, при этом инвестиционный счет будет закрыт.

Можно ли открыть ИИС без открытия простого брокерского счета?

Да. Но чаще всего брокеры открывают сразу два счета, чтобы было куда перевести деньги и активы, если вдруг ИИС будет закрыт.

Источник: https://bilderlings.com/ru/blog/iis-ili-brokerskij-schet/

Чем отличается брокерский счет от ИИС: что выбрать инвестору

Всем привет, уважаемые читатели блога AFlife.ru! Опытный инвестор уже знает, какой политики ему придерживаться в своих делах и что для него будет выгоднее.

Новичок, только попадая на фондовый рынок, еще не имеет достаточного объема знаний и опыта, поэтому часто не понимает, какой из предложенных вариантов будет для него лучше. То же самое касается ситуации со счетами.

Инвестору можно открыть обычный брокерский счет или ИИС. И тут часто возникает вопрос, чем отличается брокерский счет от ИИС, и какой из них выбрать.

Отличия между брокерским счетом и ИИС

Прежде чем обозначить, в чем именно заключаются различия между счетами, необходимо немного углубиться в определение каждого из них. Обычный брокерский счет – это счет инвестора, открытый им у своего брокера для проведения операций на фондовом рынке.

На данном счете отражаются все движения денежных средств, проведенные инвестиционные операции и сделки, основной целью которых является получение прибыли. При этом объектом брокерских манипуляций могут быть абсолютно любые активы (акции, ПИФы, облигации и т.д.

).

Брокер является налоговым агентом инвестора, поэтому на брокерский счет весь доход поступает уже за минусом 13% (налог НДФЛ).

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – по сути, то же самое, что и брокерский. Открывается он также у брокера, и два вида счета могут существовать у инвестора одновременно. Но есть ряд отличий, которые заключаются в налоговых льготах и некоторых ограничениях.

Находясь на ИИС, инвестор может получить налоговые льготы двух видов:

1. Возврат суммы НДФЛ, уплаченного с инвестиционного дохода (тип А). То есть те налоги, что инвестор оплатил с полученной прибыли, он может легко вернуть с помощью ИИС. Правда, для этого есть два условия. Первое: инвестор должен иметь иной официальный источник дохода, с которого оплачивается налог на доходы. Поскольку вернуть из бюджета можно только то, что было в него уплачено. Второе: максимальная сумма возвращенного НДФЛ не может превышать 52 000 рублей в год, исходя из расчетного дохода 400 000 рублей в год.
2. Полное освобождение от уплаты налогов с доходов, полученных путем проведения операций на фондовом рынке (тип Б). Этот вариант предусмотрен для тех, кто не имеет иных официальных источников доходов, с которых удерживается налог (студенты, пенсионеры и т.д.). Правда здесь есть одно условие – в течение 3 лет деньги со счета нельзя снимать. Максимальная сумма освобожденной прибыли может достигать 1 млн. рублей в год.

Таким образом, становится ясно, что ИИС предусматривает разные способы получения налоговых льгот для всех слоев населения, желающих заняться инвестированием. Дополнительно ИИС освобождает от НДФЛ купоны и валютную переоценку еврооблигаций Минфина. Но то же самое происходит и на брокерском счете.

Теперь рассмотрим основные различия между ИИС и брокерским счетом:

• Первое и самое главное отличие – это наличие у ИИС налоговых вычетов для инвесторов. Алгоритм работы с этим счетом позволяет без проблем получать льготы, чего нет на обычном брокерском счете. Благодаря этой возможности удается неплохо сэкономить, а условие не снимать деньги в течение трех лет позволяет инвестору накопить небольшой запас.
• Если рассматривать существующий лимит по взносу средств на счет, то в отношении брокерского его просто не существует, сумма взноса не ограничена. В то время как максимальная сумма взноса на ИИС 1 млн. рублей.
• Снимать деньги с обычного брокерского счета можно сколько угодно и без проблем. Это не приведет к его закрытию или блокировке, даже если сальдо остается нулевым в течение продолжительного времени. Когда дело касается ИИС, с него нельзя снимать средства в течение трех лет, иначе он будет сразу закрыт. В дополнении ко всему, при досрочном закрытии счета инвестору придется возместить в бюджет все полученные льготы. Единственное, что можно выводить с ИИС без проблем и блокировки – это купоны по облигациям или дивиденды по акциям.
• На ИИС могут обращаться и вноситься только рубли. В этом заключается одна из его особенностей. В то время как на обычный брокерский счет может вноситься валюта, акции, облигации и, конечно, рубли. Все дело в том, что единый брокерский счет (на самом деле их несколько, просто для инвестора они объединены в один) может использоваться для перевода активов любых видов и совершения операций с ценными бумагами. С него можно перевести акции, облигации и т.д. В то время как на ИИС можно приобрести только активы, вращающиеся на российских биржах.
• Каждый инвестор может иметь любое количество брокерских счетов. Лимита не существует и определяется он только удобством самого владельца. Что же касается ИИС, то он может быть только единственным у одного владельца на данный промежуток времени. Нельзя открыть сразу несколько ИИС и получать выгоду по каждому из них. Новый индивидуальный счет может быть зарегистрирован только после закрытия старого, по истечению срока его действия.

Как видно, несмотря на мнимую схожесть, эти два счета кардинально отличаются друг от друга по ряду ключевых признаков. Но кроме основных параметров, существуют и небольшие различия в способах получения дохода. Рассмотрим их подробнее.

Чем отличается способ заработка

Способы заработка на ИИС и обычном брокерском счете практически не отличаются. В обоих случаях доход клиента состоит из разницы в цене между покупкой и продажей активов, купонов облигаций, постоянного дохода в виде дивидендов.

Имея любой из видов счета, можно заработать следующим образом:

• Инвестирование в муниципальные, государственные или корпоративные облигации. Это консервативный подход к инвестициям. Доходность, как и риски таких облигаций, невысоки, но они неизменно пользуются спросом у тех, кто предпочитает проверенные способы получения прибыли. Дополнительно ОФЗ не облагаются НДФЛ, что тоже прибавляет им привлекательности.
• Приобретение акций ради дивидендов или для дальнейшей перепродажи и получения дохода за счет разницы цен. Инвесторы, хорошо понимающие фондовый рынок, могут без проблем определить наиболее перспективные направления. Обычно они стараются вложить средства в акции компаний-гигантов, чьей прибыли обычно хватает на распределение дивидендов.
• Операции с индексными фондами. Другими словами, индексные фонды – это высокорискованные и долгосрочные инвестиции, которые могут принести очень хороший доход. Вкладываться в них стоит только после тщательного анализа, мониторинга и изучения рынка сферы деятельности эмитента ценных бумаг.
• Инвестирование в зарубежные инвестиционные фонды, которые обращаются на российских биржах.

Независимо от вида счета, инвестор также дает брокеру распоряжение на проведение той или иной операции.

Основное различие в способах заработка состоит в том, что единый брокерский счет подходит для проведения всех видов операций, независимо от предмета сделки.

ИИС может использоваться только для работы с фондами, обращающимися на российских биржах и его основная и единственная валюта – рубль.